发布时间 : 星期六 文章会计电算化实务操作题库及答案 - 图文更新完毕开始阅读1ba36290fab069dc51220132
功能点 系统初始化 系统初始化 系统初始化 内 容 将系统参数中的“数量小数位”修改为4。 将系统参数中的“单价小数位”修改为4。 启用账套大华电子有限公司，设置：公司名称：大华电子有限公司 会计准则：新会计准则本位币：RMB人民币会计期间：按月度划分会计期间会计期间：2010年1月。 关键操作步骤 1.单击【设置】→【基础设置】→【系统参数】； 2.根据题目资料完成系统参数设置。 1.单击【设置】→【基础设置】→【系统参数】； 2.根据题目资料完成系统参数设置。 1.单击指定账套→设置公司名称→设置会计制度→设置本位币→设置启用期间，启用账套。 1.单击指定账套→设置公司名称→设置会计制度→设置本位币→设置启用期间，启用账套。 系统初始化 启用账套明华电子有限公司，设置：公司名称：明华电子有限公司会计准则：新会计准则本位币：HKD港币会计期间：按月度划分会计期间会计期间：2010年1月。 系统初始化 系统初始化 系统初始化 设置外币币种及汇率：币别代码：EUR，币别名称：欧元，记账汇率：7.38，1.单击【设置】→【基础资料】→【币别】； 折算方式：原币×汇率=本位币。 折算方式：原币×汇率=本位币。 备用金科目类别：流动资产辅助核算：不进行辅助核算核算币别：不核算外币借贷：借 2.根据题目资料完成币别新增。 2.根据题目资料完成币别新增。 2.根据题目资料完成科目新增。 1.单击【设置】→【基础资料】→【科目】； 2.根据题目资料完成科目新增。 1.单击【设置】→【基础资料】→【科目】； 2.根据题目资料完成科目属性设置。 1.单击【设置】→【基础资料】→【科目】； 2.根据题目资料完成科目属性设置。 1.单击【设置】→【基础资料】→【科目】； 2.根据题目资料完成科目属性设置。 1.单击【设置】→【基础资料】→【科目】； 2.根据题目资料完成科目属性设置。 设置外币币种及汇率：币别代码：GBP，币别名称：英镑，记账汇率：10.49，1.单击【设置】→【基础资料】→【币别】； 新增会计科目“1222-备用金”。相关资料如下：科目代码：1222科目名称：1.单击【设置】→【基础资料】→【科目】； 系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 在会计科目“1002-银行存款”下完成明细科目新增。相关资料如下： 科目代码：100205科目名称：工商银行 对会计科目“1401-材料采购”设置“存货”作为辅助核算项目。 将会计科目“6101-公允价值变动损益”借贷方向由“借方”修改为“贷方”，并保存修改内容。 设置会计科目“1401-材料采购”的数量金额核算属性，数量单位为“件”。 设置会计科目“2201-应付票据”，辅助核算“供应商”，且设置往来核算属性。
系统初始化 系统初始化 系统初始化 将不需使用的会计科目“1406-发出商品”进行删除。 设置会计科目“101201-外埠存款”，外币核算：“港币”。 在用户及权限管理中新建一个角色“复核”。 1.单击【设置】→【基础资料】→【科目】； 2.选择科目，删除。 1.单击【设置】→【基础资料】→【科目】； 2.根据题目资料完成科目属性设置。 1.单击【设置】→【系统设置】→【用户及权限】； 2.新建角色，完成操作。 系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 在用户及权限管理中新建一个角色“审核”，并授予凭证查看和凭证审核/反审核的权限。 修改、删除、打印的权限。 在用户及权限管理中，取消“出纳”角色中批量删除资金账户的权限。 在用户及权限管理中，把操作员“ICBCTrialUser”添加到出纳组。 在用户及权限管理中，把操作员“lini***2”从出纳组删除。 设置凭证字“转”为默认凭证字 在基础资料“部门”中，新增编码：BM008，部门名称：设计部。 1.单击【设置】→【系统设置】→【用户及权限】； 2.新建角色。3.右侧权限设置中指定相应权限 2.新建角色。3.右侧权限设置中指定相应权限 1.单击【设置】→【系统设置】→【用户及权限】； 2.选择指定角色，在右侧权限设置中取消相应权限 1.单击【设置】→【系统设置】→【用户及权限】； 2.在指定角色中添加用户，完成操作。 1.单击【设置】→【系统设置】→【用户及权限】； 2.在指定角色中移除用户，完成操作。 1.单击【设置】→【基础设置】→【编码规则】； 2.根据题目资料完成系统参数设置。 1.单击【设置】→【基础资料】→【部门】； 2.维护部门资料。 在用户及权限管理中新建一个角色“凭证处理”，并授予凭证查看、新增、1.单击【设置】→【系统设置】→【用户及权限】； 系统初始化 系统初始化 在基础资料“客户”中，新增编码：CU008，客户名称：北京瑞德科技有限公司。它既是客户又是供应商 在基础资料“存货”中新增存货，编码：PR008，存货名称：HP显示器。规格：L1710，计量单位：台。 1.单击【设置】→【基础资料】→【客户】； 2.维护客户资料。 1.单击【设置】→【基础资料】→【存货】； 2.维护存货资料。 系统初始化 在基础资料“职员”中新增职员，编码：EP008，姓名：李俊，职员类别：1.单击【设置】→【基础资料】→【职员】； 会计，所在部门：财务部。 2.维护职员资料。 1.单击【设置】→【基础资料】→【自定义核算项目】；2.维护自定义核算项目类别。 系统初始化 增加自定义核算项目类别，类别名称：仓库
系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 系统初始化 自定义核算项目“工程项目”下新增，名称：新区厂房，编码：001 录入科目初始化数据：“100101-库存现金”年初余额人民币5000元。 录入科目初始数据：“140302-原材料＿马达”年初数量200，年初余额人民币200000。 录入科目初始数据：“1402-在途物资”年初数量100，年初余额人民币100000。 录入科目初始数据：“1221-其他应收款_个人借款”年初余额，应收李建军人民币20000元。 录入科目初始数据：“1221-其他应收款”年初余额，应收刘萍人民币9100元。 录入科目初始数据：“1231-坏账准备_应收账款坏账准备”年初余额为人民币21000。 1.单击【设置】→【基础资料】→【自定义核算项目】；2.在指定类别下维护自定义核算项目。 1.单击【设置】→【初始化】→【财务初始余额】； 2.根据题目资料录入数据，保存后关闭窗口。 1.单击【设置】→【初始化】→【财务初始余额】； 2.根据题目资料录入数据，保存后关闭窗口。 1.单击【设置】→【初始化】→【财务初始余额】； 2.根据题目资料录入数据，保存后关闭窗口。 1.单击【设置】→【初始化】→【财务初始余额】； 2.根据题目资料录入数据，保存后关闭窗口。 1.单击【设置】→【初始化】→【财务初始余额】； 2.根据题目资料录入数据，保存后关闭窗口。 1.单击【设置】→【初始化】→【财务初始余额】； 2.根据题目资料录入数据，保存后关闭窗口。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证新增】； 2.根据题目资料编制记账凭证，保存后关闭窗口。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证新增】； 2.根据题目资料编制记账凭证，保存后关闭窗口。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证新增】； 2.根据题目资料编制记账凭证，保存后关闭窗口。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证新增】； 2.根据题目资料编制记账凭证，保存后关闭窗口。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证新增】； 2.摘要栏，F7，3.根据题目资料增加摘要。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证新增】； 2.根据题目资料编制记账凭证，保存后关闭窗口。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证新增】； 2.根据题目资料编制记账凭证，保存后关闭窗口。 日常业务处理 编制现付20#记账凭证，业务如下：2010年1月6日，财务部员工王林购买办公用品一批，共计人民币2000元，以现金支付。 日常业务处理 编制银付21#记账凭证，业务如下：2010年1月10日，以建行华侨城支行账户支付城市维护建设税208.56元。 日常业务处理 编制银付22#记账凭证，业务如下：2010年1月8日,从建行华侨城支行电汇3000元，支付供应商深圳佳视电子有限公司货款，发票已入“应付账款-发票入账”科目。 日常业务处理 编制现付22#记账凭证，业务如下：2010年1月25日，刘萍出差，预借现金3000元。 日常业务处理 在常用摘要下增加“提取城市维护建设税”。常用摘要描述：提取城市维护建设税 日常业务处理 编制银付24#记账凭证，业务如下：2010年1月28日，以工商银行美元账户支付三达公司【咨询费】5000美元，汇率为7.38。计入总经办。 日常业务处理 编制银付25#记账凭证，业务如下： 2010年10月28日从建设银行华侨城运行提取现金30000元。
日常业务处理 修改2010年1月记2#凭证，车间领用辅料金额应为1526.40。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料查找并修改记账凭证，保存后关闭窗口。 日常业务处理 修改2010年1月付3#凭证，凭证金额应为2458，误录为2485。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料查找并修改记账凭证，保存后关闭窗口。 日常业务处理 修改2010年1月收2#凭证，所收货款为深圳创新科技有限公司，误记入广州杰科电子。 日常业务处理 删除2010年1月记17#凭证。 日常业务处理 修改2010年1月付23#凭证，朱志国通讯费应以现金-人民币支付，误记入招商银行存款支付。 日常业务处理 修改2010年1月收2#凭证，收款账号为建行华侨城支行，误记入工行高新支行。 日常业务处理 修改2010年1月付4#凭证，凭证日期应为2010年1月8日。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料查找并修改记账凭证，保存后关闭窗口。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料查找并删除记账凭证。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 1.根据题目资料查找并修改记账凭证，保存后关闭窗口。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料查找并修改记账凭证，保存后关闭窗口。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 3.根据题目资料查找并修改记账凭证，保存后关闭窗口。 日常业务处理 查找2010年1月全部凭证。 日常业务处理 查找2010年1月全部所有银行付款凭证。 日常业务处理 查找2010年1月“记-1号”的凭证。 日常业务处理 审核2010年1月记11#凭证。 日常业务处理 查找2010年1月全部凭证字为“记”的凭证。
1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料查询后返回。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料查询后返回。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料查询后返回。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料完成后返回。 1.单击【总账】→【凭证】→【凭证列表】； 2.根据题目资料查询后返回。