发布时间 : 星期日 文章20110124财政部关于清理整顿地方财政专户的通知 财库[2011]1号更新完毕开始阅读2060dfec81c758f5f61f67b9
单位（印章〕 分 类 落实情况 附件4 ： 财政专户清理整顿工作落实情况汇总表 是或否 14 没有国务院、财政部、省级人民政 府 或省级财政部门有效文件依据的 财政专户，是否全部撤销。 15 开立后一年内没有发生资金往来业 务 的财政专户，是否己经撤销。 16 除?粮食风险基金财政专户?和? 消 化粮食挂账资金财政专户?夕卜， 其他粮食资金专户是否己归并为一 个?国家储备粮油资金财政专户? 清理或整改事项 详细说明 (三） 17 国际金融组织和外国政府贷款‘‘还 专户 贷准备金?财政专户是否己经撤销 清理 撤并 18 除外汇管理政策和协议要求外，是 否 方面 将国际金融组织和外国政府贷款 专户 进行了归并。 19 为核算国际金融组织和外国政府贷 款 还本付息资金设立的多个还本付 息财政专户，是否实现按币种进行 归并。 20 是否实现将各类社保资金财政专户 归 并为一个?社会保障基金\财政 专户。 21 非税收入财政专户是否实现在同一 家 商业银行只幵设一个财政专户。 22 其他厲于同一性质或相似性质资金 的 财政专户，是否进行广归并。 23 财政专户是否全部转归财政国库部 门 统一管理。 年 (四） 24 是否制定了将所有财政专户于2011 专户 底前全部转归财政国库部门统一 管理归口 的工作汁划。 管理 方面 25 在财政专户的开设程序上，是否先 经财政国库部门核准^并由财政国 库部门报财政厅（局）领导批准后 办理。 26 是否对违规将应存放国库的预算资 金 调入财政专户进行投资理财的行 为进行了纠正。 (五） 27 是否对违规采取?以拨作支\方式 将 专户 财政国库资金调入财政专户的行 为进资金 行了纠正。 规范 28 是否在规定明限及时将材政专户中 应 管理 上缴国库的非税收入足额缴入国 库。 方面 29 是否对财政专户资金安全管理的关 键 环节和风险点进行了排査^并采 取相应措施。 30 是否将财政专户资金气付纳入信息 系 统管理。 1 分 类 清理或整改事项 落实情况 附件4 ： 财政专户清理整顿工作落实情况汇总表 是或否 详细说明 单位（印章〉 (六） 31 在选择财政专户幵户银行过程中， 是 幵户 否严格履行了规范的审批程序。 银行 选择 方面 32 幵户前是否对财政专户开户银行的 资 质条件进行了综合考量。 33 是否与财政专户开户银行签订了规范 的委托协议，明确规定双方的权 、责、利等事项。 (七专定报和查理面 ） 34 是否定期向上级财政部门报告本级 财 户 政专户管理情况。 期 告 检 35 是否做到定期检查下级财政部门的 财 管 政专户管理情况。 方 (八） 36 是否做到对财政专户相关档案资料 进 专户 行妥者保管。 档案 管理 方面 37 是否做到将财政专户相关资料纳入 信 息系统管理。 负责人： 审核人： 经办人： 年月日
注：1.本表由省级、地（市）级、县（区）级、乡（镇）级财政部门填写。
二.省本级的落实情况表要报送至财政部（国库司、监督检査局）；地（市）级、县（区）级、乡（镇）级财政部门 的落实情况表要逐级报送至省级财政部门。
3’对于?潸理或整改事项?的每一件事项〔1 一37行），在?是或否?栏据实坝写?是?或?否\，在?详细说明 ?栏填写相关具体情况。填写?是\的，在?详细说明\栏填写依据，包括相关文件和制度办法（注明文号和具体 条款）、领导批示以及相关工作开展实际情况等：填写?否?的，在?详细说明?栏填写哪些财政专户或哪些方面 未执行相关要求，没有执行相关要求的原因以及下一步整改落实的措施。 ‘
4丨第26行和27行中?违规?的界定标准：一是相关财政专户设置是否违规；二是调入的资金是否属专户的核算管理 范围之内，是否符合预算、用款计划等。‘
附件4 ： 财政专户清理整顿工作落实情况汇总表
分 类 清理或整改事项 单位（印章〉 已经落实清理整顿相关工作要求的地区数量 省 级 财政部门 地（市）级 财县（区）级 财乡（镇）级 財政部门 政部门 政部门 卜） 1 成立了清理整顿工作小组。 清理 整顿 工作 组织 领导 方面 2 财政部门主要负责人担任清理整顿 工 作小组组长。 3 制定了清理整顿工作具体实施方案 4 对下级财政专户清理整顿工作作出 了 统一部署。 5 对下级财政自査淸理情况进行了全 面 核査。 6 及时向上级财政部门报告淸理整顿 工 作开展情况^并按时提交清理整 顿情况报告及相关报表。 (二） 专7 制定了统一规范的财政专户管理制 户 管理 度。 制度 建设 方面 8 对财政专户开设依据作出了符合国 家 要求的规定。 9 对财取专户开立、撤销、变更等的 审 批管理程序作出了符合国家要求 的规定。 10 对财政专户归口统一管理作出规定 11 建立了财政专户档案管理制度。 12 建立了财政专户定期报告制度。 13 建立了财政专户定期检查制度。 附件分 4 ： 财政专户清理整顿工作落实情况汇总表清理或整改事项 已经落实清理整顿相关工作要求的地区数量 类 省级 财政部门 地（市）级 财政部门 单位（印章〉 县（区）级 财政部门 乡（镇）级 财政部门 14 没有国务院、财政部、省级人民政 府 或省级财政部门有效文件依据的 财政专户，已经全部撤销。 15 开立后一年内没有发生资金往来业 务 的财政专户，己经予以撤销。 16 除?粮食风险金财政专户?和?消 化 粮食挂账资金财政专户?外，其 他粮食资金专户己归并为一个?国 家储备粮油资金财政专户?。 (三） 17 国际金融组织和外国政府贷款?还 贷 准备金?财政专户己经撤销。 专户 18 除外汇管理政策和协议要求外，己 将 清理 国际金融组织和外国政府贷款专 户进撤并 行了归并。 方面 19 为核算国际金融组织和外国政府贷 款 还本付息资金设立的多个还本付 息财政专户，己经实现按币种进行 归并。 20 已经实现将各类社保资金财政专户 归 并为一个?社会保障基金\财政 专户。 21 非税收；\\财政专户己经实现在同一 家 1 商业银行只幵设一个财政专户。 22 其他厲于同一性质或相似性质资金 的 财政专户己经进行/?归并。 23 财政专户己全部转归财政国库部门 统 一管理。 (四） 24 制定了将所有财政专户于2011年底 前 专户 全部转归财政国库部门统一管理 的工归口 作计划。 管理 25 财政专户的开没按照规范化的审批 程 方面 序办理，即先经财政国库部门核 准，井由财政国库部门报财政厅 (局）领导批准后办理。 ‘ 26 对违规将应存放国库的预算资金调 入 财政专户进行投资理财的行为进 行了纠正。 (五) 专27 对违规采取?以拨作支?方式将财 政 户 资国库资金调入财政专户的行为边 行了金 规纠正。 范 管28 财政专户中应上缴国茚的非税收 入’ 理 都按规定期限及时足额缴入国 库4 方曲 29 对财政专户资金安全管理的关键环 节 和风险点进行了排査，并采取相 应措施。 30 将财政专户资金支付纳入信息系统 管 理。 1