发布时间 : 星期日 文章2016年董事会审计与风险管理委员会工作细则更新完毕开始阅读27716edcf111f18582d05ab6
2016年董事会审计与风险管理委员会工作细则
第一章 总 则 ...................................................................................... 2 第二章 审计与风险管理委员会的组成及工作机构 ........................... 2 第三章 审计与风险管理委员会的职责权限 ....................................... 4 第四章 年度报告工作规程 ............................................................... 11 第五章 审计与风险管理委员会会议 ................................................ 12 第六章 董事会对审计与风险管理委员会的监督与评估机制 .......... 15 第七章 附则 ...................................................................................... 16
第一章 总 则
第一条 为完善公司董事会的决策程序，充分保护公司和公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称《联交所上市规则》）、国务院国有资产监督管理委员会《中央企业全面风险管理指引》、《公司章程》等有关规定，制定本工作细则。
第二条 公司董事会设立审计与风险管理委员会，对董事会负责，向董事会报告工作。
第三条 审计与风险管理委员会主要负责提议公司外部审计机构的聘请、更换；公司内部审计制度的监督；公司内外部审计的沟通、监督和核查；财务信息及其披露的审阅；内控制度的审查；公司风险管理策略和解决方案的制定，重大决策、重大事件、重要业务流程的风险控制、管理、监督和评估等工作。
第二章 审计与风险管理委员会的组成及工作机构
第四条 审计与风险管理委员会由三至五名非执行董事组成，其中独立非执行董事应占多数，委员均须具有能够胜任审计与风险管理委员会工作职责的专业知识和商业经验，且委员中至少有一名独立非执行董事具备适当专业资格或具备适当的会计或相关的财务管理专