发布时间 : 星期一 文章SAP ERP 解决业务范围（最佳业务实践）更新完毕开始阅读312da4dd3186bceb19e8bbf6
SAP Best Practices ? ? ?
日末结算 月末结算 年终结算
SAP Best Practices Baseline Package: 解决方案范围
结算操作组件有助于您准备和执行日末结算、月末结算、年终结算所需的活动。为此，系统提供了一系列标准报表，您可以用来直接从过帐的科目余额生成评估和分析报告。该系统有助于您执行以下操作： ? ?
创建资产负债表和损益报表 记录过帐数据
日末结算不需要附加过帐。
您可以将以下评估用于日末结算和记录过帐数据。 ? ?
简要凭证日记帐 未过帐凭证的评估
要在总帐科目中执行结算操作，首先需要在您正使用的分类帐会计区域执行结算操作。包括： ? ? ?
应收款和应付款会计 库存会计 资产会计
年终结算分为两个阶段：
? ?
在新会计年度的开始，打开新的过帐期间并执行上年余额的结转。 然后准备和创建财务报表，并使用余额审计线索记录业务交易。
SAP 系统提供一系列报表，您可以使用这些报表将余额结转到新的会计年度。在该过程中，损益科目将结转到一个和多个未分配利润科目中。资产负债表科目的余额将简单地结转到新会计年度中。您不必创建特殊未清财务报表。
您在旧会计年度所做的任何过帐将自动调整到相关结转余额中。在打开新的会计年度前，您不必结算旧会计年度和进行结算过帐。
使用月末结算，您可以创建需要的所有外部报表、记录过帐数据、并执行内部评估。
处理流程
? ? ?
日末结算 月末结算 年终结算
要点
? ? ? ?
更新汇率
凭证编号分配的间隔 发票编号已分配两次 显示简要凭证日记帐
2.5 销售与分销
2.5.1 第三方销售处理(带装运通知)
? SAP AG Page 25 of 57
SAP Best Practices SAP Best Practices Baseline Package: 解决方案范围
在第三方订单处理中，公司不交付客户所需要的项目。相反，公司将订单交给第三方供应商，由它直接将货物发给客户，并将帐单给公司。标准采购订单自动为由第三方供应商将提交的物料创建采购申请。 在这个业务情景中，供应商发送装运通知。之后，过帐统计收货。供应商的收入发票更新开票数量，因此仅在输入供应商发票之后才有可能创建客户开票凭证。
2.5.2 信用管理
创建或更改销售凭证时，可以进行信用额度检查。检查由系统在一个信用控制范围中执行。如果您更改了凭证中的数量或数值，检查将会重复。一个信用控制范围由一个或多个公司代码组成。根据销售组织在公司代码中的分配状况，一个销售凭证从属于一个信用控制范围。SAP 系统检查在这个信用控制范围中授予客户的信用限额。客户的信用控制范围和信用限额在财务会计中定义，并输入在客户主记录中。在检查中，SAP 系统总计销售凭证中每个销售订单的应收款、未清项目和净值。记录在合同中约定的义务中所涉及到的未清项目的目的，不是为财务，而是用于各种业务交易中的费用。之后会比较总额和信用限额。如果信用限额超过总额，系统将会以您在配置菜单中定义的方法来做出反应。
在该解决方案中，我们使用的是自动信用控制。在自动信用控制中，您可以配置系统在信用限额超出时做出反应（“A”警告，“B”错误，“C”，同 A，加上信用限额超出的数值，“D”，同 B，加上信用限额超出的数值），我们选择的是选项“C”（警告加信用限额超出的数值）。 系统提供一个事务列出所有冻结交货的销售凭证，并提供造成冻结的原因的信息。客户当前的信用状况由信用部门人工审查，而当销售订单获批后，交货冻结将从销售订单中删除。您可以直接从此列表跳至单个凭证。
2.5.3 销售订单处理：自有库存销售
此业务情景描述了对客户的标准销售流程（自库存销售）的完整处理顺序。该业务流程包括从（在接收付款之后）创建清算客户帐户的订单开始的所有步骤。
此流程从创建客户的标准销售订单开始。由于客户和物料的不同，在输入订单时也会出现不同的情况，例如，客户/物料定价、插入可应用的折扣、检查物料的可用性，以及检查客户的信用记录。
这是为了检查在要求的存储地点是否有足够的物料。如果物料不足，将进行库存移动。然后，将生成拣配单，以便仓库管理员用于分段运输将装运给客户的产品。
提货后，必须在系统中登记实际装运数量，确保销售订单与交货凭证之间不存在差额。如果存在差额，则将其记录下来确保正确过帐。
在提货完成之后，仓库管理员将全面地清理库存。清理的库存是将装运到客户的实际数量的实际记录。这将导致在财务会计核算中记录已售货物成本。
清理库存后，可以出具交货发票，同时，收入和已售货物的成本将记录到管理会计核算中。此步骤表示销售与分销中的业务交易结束。
2.5.4 免费交货
本业务情景描述了免费给客户提供货物的流程。创建一种与开票无关的独特的销售订单类别。根据货物的可用性对订单进行确认。然后创建交货；货物随后被拣配、确认并交货给客户。
2.5.5 退货和投诉
该业务情景描述销售订单退货处理。该过程开始于参考货物原始发票的退货销售订单。已打印 RMA 凭证，且将其转发到客户，以便将其附加到收到的货物。货物已运回，并已参考 RMA 创建了退货交货，同时，物料接收到退货库存中。退货存储地点设置为 MRP 无关。.验货之后，决定如何处理退货（返回到库存或报废）。从开票运行中创建贷项凭证，并将其过帐到客户帐户。
2.5.6 销售报价
? SAP AG
Page 26 of 57
SAP Best Practices
SAP Best Practices Baseline Package: 解决方案范围
此业务情景描述标准销售报价的处理。收到来自客户的报价请求 (RFQ) 后即开始该处理。SAP 系统中会创建报价来响应客户的报价请求。之后客户可以接受或拒绝此报价。
2.5.7 潜在客户销售订单处理
在本业务情景中，您无需先查看客户的信息即可处理销售订单凭证。
当您的销售订单处理者需要在不查看客户帐号的情况下研究一份订单时，则可以使用虚拟 客户。销售订单可以保存，但一直到将一个有效的客户帐号输入到销售订单时该销售订单才算完整。此功能对于那些接收电话订单的公司特别有用。例如，客户通过电话要求得到有关目录项目的定价和信息。订单处理者可以建立完整的订单，而只是在最后才需要客户帐号。一旦输入了客户的帐号，就会传输客户主记录和其他客户特定记录中所有的客户特定信息。
2.5.8 第三方销售处理(不带装运通知)
在第三方订单处理中，公司不交付客户所需要的项目。相反，公司将订单交给第三方供应商，由它直接将货物发给客户，并向公司出具发票。针对第三方供应商交付的物料，标准销售订单自动创建其采购请求。
供应商的发票可以更新开票的数量，因此仅在输入供应商发票之后才有可能创建客户开票凭证。
2.5.9 带有明确订单采购的非库存项目销售
在此业务情景中，客户订购了当前没有库存的物料。因此，该物料要从外部供应商那里购买。示例：
客户 100003 在销售组织 10000 处订购 100 件物料 H14。 物料没有库存，必须向外部供应商采购。
创建销售订单时，生成采购申请。在下个步骤中，采购申请将转换为供应商 300000 的采购订单。
收货创建于客户 100003 的客户特殊库存中。交货和发票将从这里创建。最后创建收货的发票校验。
已激活客户 100003 的信用管理。
2.5.10 借项凭证处理
借项凭证处理用于在确定由于定价或营业税税率错误而导致向客户收取较低的价格后，借记客户帐户。之后系统便会创建一份带有要借记金额的发票增加申请，并将该申请放在开票冻结上等待检查。申请必须经过审批才能进行开票相关操作并显示在开票到期清单上。定期开票处理会创建一份将发送至客户的借项凭证，并过帐会计凭证。
2.5.11 外贸出口处理
随着市场不断全球化以及业务结构的日益复杂，准确处理外贸业务的需求日趋重要。SAP 的外贸/海关应用程序 (FT) 为您在当今快节奏市场中有效竞争所需的工具。此工具设计用于帮助您满足快速变化的外贸业务需求。
此业务情景描述了一些步骤，这些步骤涉及接收报关表，以及系统如何执行不完全检查，以确保系统中包含所有必要信息。
此文档解释了在您维护必要的设置和主数据后，并且在该业务场景只描述L/C（信用证）作为接受客户付款方式。
2.5.12 客户寄售处理
此业务情景描述寄售过程中如何处理成品和交易货物，在客户将装运到客户的货物出售给第三方之前，这些货物仍由该公司所有。通常存储于客户商店或仓库的物料在分配至相应客户的库存（寄售库存）中过帐。这允许随时查看客户当前库存。
? SAP AG Page 27 of 57
SAP Best Practices
SAP Best Practices Baseline Package: 解决方案范围
2.5.13 可退货处理
标准托盘属于制造商，它们作为可退回货物或包装物料处理。本业务情景显示了标准托盘的装运及其退回。
此业务情景使用物料类型为 LEIH 的托盘 L001，该物料类型作为可退回物料进行处理。
2.5.14 跨公司销售订单处理*
此业务情景说明如何跨公司代码处理销售。
客户从其供应商的销售组织订货。该供应商拥有属于其他公司代码的生产/仓库工厂。货物在此处生产/保存，并直接从生产/仓库工厂交付给客户。 焦点： ? ? ? ?
交货工厂与销售组织属于不同的公司代码 从交货工厂直接向客户交货 客户发票和公司间开票凭证 公司间内部转移价格
客户 100009 将采购订单发送到其供应商的销售组织。标准订单在此处创建，同时交货工厂却是另一公司代码的生产工厂/仓库。
将货物直接从该生产工厂/仓库交付给客户。
已为交货开票两次：一次用于创建客户发票，另一次用于执行公司间开票。
客户通过将金额转帐到银行帐户的方式支付发票。过帐手动帐户对帐单，并清算客户帐户中的未清项目。
2.5.15 含客户预付款的销售订单处理
在业务中，尤其是在按订单生产的环境中，客户往往需要在交货前支付一些定金。此流程用于创建预付款的请求、记录预付款的接收、创建扣减接收预付款后的最终发票和发票的最终应收金额。
此流程使用开票计划功能。这种集成处理允许在销售和财务事务之间维护正确的凭证流。
2.5.16 销售：期末结算操作
此业务情景描述了销售和分销中定期活动的汇总，例如，日末活动或法律要求（如 Intrastat 和 Extrastat 报表）。
2.5.17 贷项凭证处理
贷项凭证处理用于您确认由于价格或销售税率的错误导致多收了客户的款项后，将贷项应用到客户的帐户。之后会创建要贷的金额的发票更正请求，并放在开票冻结中以供审查。然后，它会被下达，变成与开票相关，并显示在开票到期清单中。定期开票过程会创建发送给客户的贷项凭证，并过帐会计核算凭证。
2.5.18 回扣流程：免费商品
本业务情景描述了标准销售流程（自有库存销售）的整个业务流程，包含了免费货物。该免费货物是包含在被订购的货物中，即客户收到了所有货物，但是只为其中一部分货物付款。该业务流程包含了所有的步骤，从建立订单到付款后的结算。
该业务流程从建立客户的标准订单开始。该免费货物的定价记录已经被建立。所以客户以订单数量为基础来接收特定数量的免费货物。
? SAP AG Page 28 of 57