发布时间 : 星期一 文章09年秋开放专科个人理财期末复习指导更新完毕开始阅读414d284de518964bcf847caa
一、重点名词 艺术品投资 P185 二、重点掌握
1、艺术品投资的特征；P191 2、艺术品投资的种类。P187 三、一般掌握
1、艺术品、艺术品市场及其参与者；P186 2、艺术品投资规划。P192
第十二章 个人理财税收筹划
一、重点名词 税收筹划P202 二、重点掌握
1、个人所得税的基本规定；P199
2、个人收入形成环节的纳税筹划以及个人消费环节的涉税问题；P202--209 3、银行理财产品涉及税种及其筹划方法；P211 4、证券理财产品涉及税种及其筹划方法；P212 5、保险理财产品涉及税种及其筹划方法；P213 6、外汇理财产品涉及税种及其筹划方法；P214 7、信托理财产品涉及税种及其筹划方法；P215 8、涉及自然人的税种。P216 三、一般掌握
1、房地产投资税收筹划；P217 2、教育投资税收筹划；P219
3、退休与员工福利计划安排中的税收筹划；P221 4、遗产税及其筹划；P222 5、其他投资工具税收筹划。P223
第十三章 注册理财策划师
一、重点名词 注册理财策划师P226 二、重点掌握
1、注册理财策划师职业特点。P227 三、一般掌握
1、注册理财策划师的职业道德；P229
2、注册理财策划师的专业要求、资格认定等。P232-234
第三部分 综合练习题
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一、单项选择题
1、在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑（ A ） A．增持储蓄产品 B．增持股票
C．增持股票型基金 D．减持固定收益类产品 2、个人理财业务师建立在（ B ）基础之上的银行业务 A．法定代理关系 B．委托代理关系 C．存款业务关系 D．贷款业务关系
3、如果就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏于配置更多的（ C ）
A．国债 B．定期存款 C．股票 D．活期存款
4、经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于（ D ）行业 A．房地产 B．建材 C．汽车 D．电力
5、若预期市场利率下降，投资者应采取的措施为（ C ） A．增加银行存款 B．卖出手中外汇 C．增持固定收益证券 D．出售手中股票 6、下列不属于财政政策工具的是（ B ） A．税收 B．在贴现率 C．预算 D．财政补贴
7、在经济处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑减少配置（ B ） A．股票基金 B．储蓄产品 C．房地产 D．股票
8、与理财计划相比，私人银行业务更加强调（ D ） A．风险性 B．收益性 C．建议性 D．个性化
9、若预计我国将出现持续的国际收支顺差，则投资者应做出的相应理财决策是（ C ） A．增加外汇配置 B.减少国内股票配置 C．增加国内基金配置 D.减少国内房产配置 10、下列关于信托理财产品的说法，不正确的是（ D ）。 A．投资项目的方向决定了该信托产品的收益率和风险 B．信托公司通常只对信托产品承担有限责任 C．银行担保的信托产品风险较低 D．信托产品的流动性通常比较好
11、金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是（ A ）。
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A．深圳证券交易所 B．美国标准普尔公司 C．普华永道会计师事务所 D．天元律师事务所
12、投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8％、年付息一次的债券，并持有到期。A预计获得10％的到期收益率，则A购买债券时的价格约为（ C ）元。
A．89．02 B．104．22 C．95．03 D．100．3 13、下列关于股票的理解，正确的是（ A ）。
A．股票是股份公司发行的有价证券，其实质是公司的产权证明书 B．引起股票价格变动的直接原因是公司盈利水平 C．目前我国投资者购买股票最主要是为了获得股息 D．优先股的股利发放先于普通股，但不是定额的
14、下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是（ D ）。 A．名家字画 B．唐宋古董 C．古代玉器 D．邮票 15、下列关于房地产投资信托理财产品的说法，不正确的是（ D ）。 A．可以投资于房地产抵押贷款 B．收入来源包括房地产自身的增值收入 C．收入来源包括房地产的租金收入 D．一般有政府财政保障
16、下列关于艺术品投资的说法，不正确的是（ A ）。 A．流通性好 B．保管难
C．价格波动大 D．一般是中长期投资
17、下列关于房地产投资特点的说法。不正确的是（ A ）。 A．一项房地产的估价等于持有资产的现金流收入的折现值 B．房地产投资可以使用高财务杠杆率
C．房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大 D．房地产的流动性比证券类产品要弱
18、一张5年期，票面利率10％，市场价格1000元。面值1000元的债券，到期收益率为（ A A．10％ B．11．5％ C．12．5％ D．13．5％ 19、下列不属于财产信托业务的是（ C ）。 A．赡养信托 B．遗嘱信托 C．有价证券信托 D．财产保全信托 20、下列事件不影响净资产数额的是（ C ）。 A．老李因工作努力而得到一笔奖金 B．小王自费去巴厘岛度假
C．刘女士向朋友借了5万元购买了某只基金 D．赵小姐透支银行卡做了一次美容护理
21、投资者投资哪个理财计划从而承担最低的投资风险？（ D ）。
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若 ）A．非保本浮动收益理财计划 B．保本浮动收益理财计划 C．最低收益理财计划 D．固定收益理财计划
22、是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动，这是指（ A ）。
A．个人理财服务 B．投资规划 C．综合理财服务 D．私人银行业务
23、投资者购买以下哪种理财计划承担的风险最大？（ D ）。 A．固定收益理财计划 B．保证收益理财计划 C．保本浮动收益理财计划 D．非保本浮动收益理财计划 24、申购新股型理财计划属于（ A ）。
A．结构型理财产品 B．固定收益型理财产品 C．套利型理财产品 D．衍生证券联结型产品
25、溢价发行的附息债券，票面利率是6%，则实际的到期收益率可能是（ C ）。 A．6% B．6.25% C．5.6% D．以上都不可能 26、资本市场的特征是（ A ）。
A．风险性高，收益也高 B．收益高，安全性低 C．流动性低，风险性高 D．风险性低，安全性也低 27、下列理财目标中属于短期目标的是（ D ）。 A．子女教育储蓄 B．按揭买房 C．退休 D．休假
28、来自客户方的妨碍理财业务开展的常见心理因素是（ D ）。 A．自我吹嘘 B．目标缺失 C．被动接受 D．自我设防
29、在商业银行个人理财业务中，客户和银行的关系是（ B ）。 A．信托关系 B．合同关系 C．委托关系 D．供销关系
30、国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（ A ）。 A．20% B．30% C．40% D．45%
二、多项选择题
1、对于个人而言，利率水平的变动会影响（ ABCDE ）。
A．对存款收益的预期 B．消费支出和投资决策的意愿
C．从银行获取的各种信贷的融资成本 D．现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策 E．购买股票还是购买债券的决定
2、理财顾问服务师指商业银行客户提供的（ ACD ）等专业化服务。 A．财务分析与规划 B．私人银行
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