发布时间 : 星期日 文章中国银行股份有限公司河南省分行银行承兑汇票承兑业务操作规程(2007)更新完毕开始阅读41926a350b4c2e3f57276394
公司业务部门根据“授信发放审核通知书”填制“银行承兑汇票业务通知书” （附件（4）），连同公司业务部门及承兑申请人签章确认的“银行承兑汇票领用单”（附件（5））等资料，到营业部（柜台）办理承兑。
六、出票
（一）营业部（柜台）对授信执行部门（岗）送交的“授信发放审核通知书”、“商业汇票承兑协议”及保证金回单（若有）、公司业务部门送交的“银行承兑汇票业务通知书”、“银行承兑汇票领用单”等资料进行如下审查：
1、承兑申请人是否在本行开立基本存款账户或一般存款账户； 2、承兑协议上承兑申请人和承兑人公章(或与公章具有同等效力的其他印章)及法定代表人或授权代理人的签章是否齐备，要素是否齐全；
3、开立承兑汇票期限是否最长不超过6个月；
4、“授信发放审核通知书”、“银行承兑汇票业务通知书”内容是否完整， 公司业务部门和授信执行部（岗）签章是否齐全，“授信发放审核通知书”与“商业汇票承兑协议”中承兑协议编号、承兑申请人（出票人）名称、收款人名称、汇票金额、收取保证金比例等内容是否一致；
5、“银行承兑汇票领用单”要素是否齐全、正确、领用人签章与预留银行印鉴是否相符；
6、其他应审核项目。
（二）审核无误，票据信息录入柜员在国内支付结算系统进行票据信息录入，按规定收取承兑手续费，并根据系统提示按凭证号码顺序
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使用双面复写纸满面套打承兑汇票1-3联及转账传票。
交易成功，票据信息录入柜员在“银行承兑汇票领用单”上填写汇票号码，并在领用单上签章。销记“重要空白凭证登记簿”。将已打印完毕的承兑汇票交承兑申请人当面核对，承兑申请人核对无误，在承兑汇票第一、二联加盖签章（预留印鉴）后交票据信息录入柜员再次审核，审核无误交建卡确认柜员办理承兑。
七、承 兑
（一）承兑行办理承兑前，应审核以下内容： 1、承兑汇票是否为统一规定印制的凭证;
2、承兑汇票票面内容（包括凭证号码和业务编号）与国内支付结算系统录入票据信息是否一致；
3、承兑汇票必须记载的事项是否齐全无误； 4、出票人签章是否与出票人预留印鉴相 符； 5、承兑汇票上记载的出票人名称、账号是否相符； 6、承兑汇票金额大小写是否一致；
7、承兑汇票要素与商业汇票承兑协议是否相符； 8、承兑汇票上是否打印密押及业务编号; 9、其他审核项目。
（二）审核无误，通过国内支付结算系统，完成建卡确认交易，进行“0781/0881银行承兑汇票”表外账务处理。交易成功后在承兑汇票第二联 “承兑行签章”处加盖“汇票专用章”，由授权的经办人签章，并登记“银行承兑汇票印章使用登记簿”。将承兑汇票第二、三联连同一份承兑协议及手续费、保证金回单交出票人并在“银行承
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兑汇票业务通知书”上办理签收。
承兑汇票第一联(卡片)由票据信息录入柜员、复核柜员、建卡确认柜员签章后连同承兑协议副本、“银行承兑汇票业务通知书”、“授信发放审核通知书”等按承兑汇票到期日顺序排列，专夹保管。“银行承兑汇票领用单”、“银行承兑汇票外带签章申请书”（若有）作当日传票附件。每日业务终了，对承兑汇票第一联（卡片）留底与0781会计系统余额进行核对，确保相符。各级营业部(柜台)业务负责人每周应至少一次对“未销卡承兑汇票清单”与0781银行承兑汇票会计系统余额进行核对，确保相符。
票据信息录入与建卡确认应为同一日，特殊情况需隔日建卡确认时，应打印未建卡确认报表，由经办柜员注明原因并签章，经业务负责人审核并签字，随建卡当日传票装订。经办柜员应监控未建卡承兑汇票及时建卡。
(三)客户经理应对已承兑的银行承兑汇票加强跟踪检查，主要检查可能影响出票人到期兑付票款的因素,包括是否按申请用途使用银行承兑汇票，资金流向和销货款回笼是否正常，生产经营和财务状况是否正常，保证人资格和保证能力，抵、质押物权属和价值有无重大变化，承兑汇票到期前是否按承兑协议要求缴存票款等，一旦发现不利因素,立即根据实际情况采取必要的资产保全措施。
八、到期收款
（一）公司业务部门应于承兑汇票到期日前5个工作日通知出票人于承兑汇票到期日前，将扣除该笔承兑汇票已缴保证金后不足部分款项存入其结算账户。
（二）负责保管承兑汇票卡片人员应每日查看承兑汇票到期情况，对到期的承兑汇票，应于到期日（法定休假日顺延）在国内支付结算
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系统做到期收款交易，按照对应保证金额从出票人保证金账户转出、承兑汇票与保证金差额部分从结算账户转出，同时转入“8331临时存款”核算码。
当出票人保证金账户和结算账户余额不足支付票款时，营业部（柜台）应立即通知公司业务部门，并根据公司业务部门的垫款通知，当日将垫款通过“9991临时存欠”核算码，转至公司业务部门。公司业务部门应当日在新一代信贷管理系统进行承兑汇票垫款处理，并按垫款金额每日计收万分之五的利息。
（三）发生承兑汇票垫款后，公司业务部门负责就垫付的款项向出票人催收，必要时处理抵、质押物或要求担保人履行保证义务，减少垫款损失；授信执行部（岗）负责因承兑垫款形成不良后移交到本部门不良资产的经营、管理和处臵。
九、解付到期票款 （一）到期付款
1、承兑行接到承兑汇票托收凭证及承兑汇票第二联正本后，抽出专夹保管的承兑汇票第一联（卡片）、承兑协议副本等，认真审核： （1）票是否统一规定印制的凭证；
（2）承兑汇票票面内容（包括凭证号码和业务编号）与国内支付结算系统录入票据信息是否一致；
（3）根据承兑汇票的防伪点鉴别其是否为伪造、变造票据； （4）承兑汇票上汇票专用章与留存汇票专用章印模是否一致； （5）承兑汇票是否为本行承兑，是否与留存承兑汇票第一联（卡片）号码、业务编号、密押等记载事项相符；
（6）承兑汇票是否记载事项齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否无更改，其他记载事项若有更改是否由记载人签章证明；
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