发布时间 : 星期日 文章工程预结算管理办法（结算作业指导书）更新完毕开始阅读4f4c463ef111f18583d05afb
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4.2.1.10造价采购部审核结果送成本控制中心审控分析部复审。审控分析部工程师对初审结果进行复核，对于影响工程造价较大的分部分项，如工程量大的分项、单价高的分项要重点复核（如必要可逐项复核），发现问题及时反应、沟通。复审完成形成结算复审书、复审报告并签字。审控部（副）经理终点抽查复审结果，并在结算复审书及复审报告中签字。
4.2.1.11审计控制部复审结果及造价采购部审核结果报送成本控制中心总监助理审查，初审、复审差距超过下表偏差范围，由成控总监助理协调造价部及审控部核对差距，形成核对报告（须说明差距原因分析），并形成结算审核内部核对稿，造价采购部及审控分析部造价工程师、部门经理及总监助理在核对报告、内部核对稿中签字并报送成本控制中心（副）总监审批；初审、复审差距在下表偏差范围以内，由成控总监助理协调修改并形成结算审核内部核对稿、审核报告，造价采购部及审控分析部造价工程师、部门经理及总监助理在内部核对稿中签字并报送成本控制中心（副）总监审批。
单位工程造价 10万元以内 50万元以内 100万元以内 500万元以内 1000万元以内 3000万元以内 5000万元以内 1亿元以内 偏差率 3.0% 2.5% 2.0% 1.5% 1.2% 1.0% 0.8% 0.5% 偏差值 3000元 12500元 20000元 7.5万元 12万元 30万元 40万元 50万元 4.2.1.12成本控制中心（副）总监审批确认后，造价采购部、审控分析部、成控总监助理、成控（副）总监会签《工程结算核对审批单》报集团常务副总裁审批。 4.2.1.13集团常务副总裁审批签字后，成本控制中心发文施工方予以核对，核对地点为工程所在地方。同时由总监助理组建临时核对小组与承包方核对小组联席结算核对会议，核对小组在核对过程中要注意记录双方的分歧点，发现问题及时反应、沟通，并整理核对联席会议纪要。
4.2.1.14结算核对完成后，造价采购部编制终审结算书及终审报告及《工程经济指标分析表》。结算终审报告应详细列明双方造价分歧明细、原因、汇总。并依据与承包方
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核对后结算结果填写《结算审核意见书》并报送成控中心总监助理、（副）总监及集团常务副总裁核定。
4.2.1.15《结算审核意见书》（一式四份）发文承包方（记录签发时间），承包方在规定时限（15日历天）内确认或提交书面反馈意见报告（如有分歧争议，按4.3结算分析处理）。
4.2.1.16承包方确认《结算审核意见书》后，造价采购部编制《工程审核结果定案通知书》（一式四份），成控中心造价采购部、审控分析部、总监助理、（副）总监签字后由造价部文员发放承包方确认盖章后，报送集团常务副总裁审批并盖章。 4.2.1.17由造价采购部文员负责完整结算资料的归档。 1) 定案通知书 2) 工程经济指标分析表 3) 工程结算审定单
4) 终审审核报告及终审结算书 5) 工程结算核对审批单
6) 结算审核内部修正（核对）稿及内部核对报告 7) 初审结算书及审核报告、复审结算书及审核报告 8) 招标书 9) 承包商投标书 10) 承包商投标书 11) 工程合同
12) 施工组织设计方案 13) 开工、竣工报告 14) 施工、竣工图纸 15) 工程竣工验收资料 16) 图纸会审纪要
17) 设计变更通知单、工程技术联系单 18) 工程费用变更单 19) 甲供材供应统计表
20) 甲方认质认价材料价格确认表
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21) 双方达成一致的预算书 22) 工程奖罚记录情况表 23) 水电费扣减表 24) 各期拨款申请表 25) 施工记录表
26) 施工单位送审的结算书 27) 施工单位送审的工程量计算稿 28) 第一、二核算人的审核结算书 29) 成本控制部计算稿及审核后的结算书 30) 核对联席会议纪要 31) 其它
4.2.2 零星分包工程结算管理的办法
4.2.2.1 承包商提交竣工资料、结算资料、填写《工程结算申请报告》。
4.2.2.2 项目部初审竣工资料、结算资料。并在《工程结算申请报告》上签署意见。 4.2.2.3 除合同已有明确规定需由政府做验收的外，其他一律要填写《工程验收证明书》，涉及到各方均要签字（部分特殊工程须另加盖公章）才能生效。
4.2.2.4 项目部审查结算资料，应要求施工单位整理从开工到竣工的所有结算资料，并列出详细的结算清单一览表。用于结算的资料必须完整、签章齐备、编号准确并装订成册。
4.2.2.5 一般情况下，应将结算资料一并报齐，对于现场签证等，用于结算的敏感性资料不予补报或补签。结算中所有资料必须是原件，不能有任何复印件，且必须加盖公章才能生效。
4.2.2.6 项目部应对工期奖罚、物资款项、总包管理费、施工期间水电费及其他所有款项、责任作出说明，填写《工程结算申请报告》后报总工程师于《工程结算申请报告》、签署意见并转成本控制中心审核。
4.2.2.7 成本控制中心造价采购部工程师还负责准备用于工程结算的资料（属我方资料，当对承包商提供的资料有疑义时，用于核对），列清单并签字。工程结算工作的必备资料主要包括：招标书、招标答疑、承包商投标书、工程合同、施工组织设计方案、图纸会审记录、开工竣工报告、施(竣)工图、工程竣工验收资料、设计变更、现场签证、
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甲供材供应统计表、甲方定价通知、双方达成一致的预算书、工程奖罚记录情况表、水电费扣减表、其他与工程结算相关的双方确认的协议和备忘录、政府关于工程造价的政策以及承包商/供货商提供的结算书等。
4.2.2.8 造价采购部工程师在结算工作进行前，至少阅读一遍合同，重点复核：工程内容、甲供材、水电费、结算方式、结算时间、保固金、工期和质量奖罚等；对承包商提供的工程结算文件中，存在易产生歧意、表示不清晰的文件，退回经办人。 4.2.2.9造价采购部工程师认真审核结算书的详细内容（包括编制说明），核算员分土建、水电专业对结算书的项目内容都要逐一审核其量、价、费。第一核算员审核完成拟结算审核书及审核报告初稿。造价部第二核算员复核第一核算员的审核结果，复核结果报部门经理，由部门经理安排一、二核算员核对统一审核差异，并由第一核算员编制初审结算书及审核报告。造价部（副）经理复审审核结果，并确认初审结算书及审核报告。 4.2.2.10造价采购部审核结果报送成本控制中心总监助理、（副）总监审批。 4.2.2.11成本控制中心总监审批确认后，报集团常务副总裁审批。
4.2.2.12造价采购部编制《工程审核结果定案通知书》（一式四份），成控中心造价采购部、总监助理、（副）总监签字后由造价部文员发放承包方确认盖章后，报送集团常务副总裁审批并盖章。
4.2.2.13《工程审核结果定案通知书》发文施工单位。 4.2.2.14造价部采购文员负责完整结算资料的归档。 4.3 结算分歧的处理
4.3.1 双方对核实的结果无争议的，造价部的造价工程师可以出终审结算书及终审结算报告。
4.3.2 双方对核实的结果还存在一般性争议的，请示造价部经理，由造价部经理和施工单位缩小分歧，如能与施工单位协商一致，造价工程师可出终审结算书及终审结算报告。
4.3.3 如还不能达成一致意见，在造价工程师在结算报告中要将分岐造价的数额填在“分歧造价”中。并将具体分歧的内容列表统计，汇总。同时造价部经理请示成控中心总监助理，由总监助理与施工单位协商，依据双方协商一致意见出终审结算书及终审结算报告。
4.3.4 如仍未能达成一致意见，在造价工程师在结算报告中要将分岐造价的数额填在