发布时间 : 星期日 文章浙江XX农村合作银行授信管理办法更新完毕开始阅读5546015ddaef5ef7bb0d3c86
（变现值-已抵他行资产）×70％ + 机械设备（变现值-已抵他行资产）×50％ + 存货（现值-已抵他行资产）×50％ + 应收账款（余额-已抵他行资产）-（负债总额-本行贷款-他行已抵质押贷款）] ×70%。
（四）抵押（质）物变现额折扣法。即对提供有效抵押（质）物作担保的客户，可以抵押（质）物的市场公允价值作为授信额度的参考依据。
第二十一条 流动资金授信进行流动资金需求量测算。授信额度不得超过企业实际流动资金需求量。流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。
第五章 集团（关联）客户授信
第二十二条 本办法所称集团客户是指具有以下特征的法人企业授信对象：
（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；
（二）共同被第三方企事业法人所控制的；
（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；
（四）存在其他关联关系，总行认为应视同集团客户进行授信管理的。
第二十三条 对集团客户授信应遵循以下原则： （一）统一原则。对集团客户授信实行统一管理，集中
对集团客户授信进行风险控制。
（二）适度原则。对集团客户授信，应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。
（三）预警原则。对集团客户授信，应建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。
第二十四条 对集团客户授信时，应当要求集团客户提供真实、完整的信息资料，包括集团客户各成员的名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼情况等。
必要时，可要求集团客户聘请独立的具有公证效应的第三方出具资料真实性证明。
第二十五条 本办法所称关联企业是指具有以下特征的贷款客户：
（一）在资金、经营、购销等方面，存在直接或者间接的拥有控制关系，直接或间接持有其中一方的股份总和达到25%或以上的；
（二）直接或间接地同为第三者所拥有或者控制的股份达到25%或以上的；
（三）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员共同直接控制或间接控制的多个企业。主要投资者个人指直接或间接控制一个企业10%或以上表决权资本的个人投资者；关键管理人员指有权并负责计划、指挥和控制
企业活动的人员。如董事、总经理、总会计师、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员等；关系密切的家庭成员指主要投资者个人和关键管理人员的三代以内直系亲属、二代以内旁系亲属以及配偶；
（四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润的多个企业。
第二十六条 对于与本行建立信贷关系的关联成员企业，按照相关规定，核定最高综合授信额度。关联核心企业或企业母公司所在的融资办理行负责调查并逐级上报关联企业成员名单。关联企业成员客户的授信方案分别由融资办理行比照单一法人客户的要求，结合关联企业内部关联关系的影响制定后，逐级上报审批。
第二十七条 对有合并报表的关联企业，整体的授信额度原则上不超过其合并报表净资产的2倍。
第二十八条 对集团客户（关联客户）的授信，直接报总行授信。
第六章 授信审批
第二十九条 本行授信工作统一由董事会风险管理委员会归口管理，支行（部）风险管理小组、总行风险管理小组在受权范围内行使基本授信、追加授信、临时授信及变更授信的审批权。
风险合规部负责本行授信工作的日常管理和授信执行的监督。
第三十条 各级审批机构的权限如下：
（一）支行（部）风险管理小组。自然人客户信用、保证150万元（含）以内，抵押300万元（含）以内，质押500万元（含）以内。
对公客户信用、保证在300万元（含）以内，抵押在400万元（含）以内，质押在1000万元（含）以内。
支行（部）风险管理小组由支行副行长任组长，成员由行长、会计主管及其他相关人员组成，成员人数为奇数。
（二）总行风险管理小组。自然人客户信用、保证300万元（含）以内，抵押500万元（含）以内。
对公客户信用、保证1000万元（含）以内，抵押2000万元（含）以内，质押3000万元（含）以内。
（三）董事会风险管理委员会。自然人客户信用、保证500万元（含）以内，抵（质）押1000万元（含）以内；对公客户5000万元（含）以内。
（四）董事会。超董事会风险管理委员会审批权限的授信由董事会审批结束。
各级授信审批机构的权限按授信担保方式不同实行分项最高额审批权限控制。即对单户授信即有抵押方式又有保证和信用方式的，其总额不得超过抵押授信最高审批权限，但其中保证、信用授信额度不得超过保证、信用授信的最高审批权限，担保方式的其他组合方式的审批权限以此类推。
第三十一条 基本授信、追加授信、临时授信及变更授信的审批程序。
（一）支行授信调查。支行授信调查人员对授信客户的