发布时间 : 星期二 文章金蝶会计电算化讲义更新完毕开始阅读5fd173db7f1922791688e8c9
4）固定资产日常数据处理有哪几方面内容？
第五章 帐簿查询与期末处理
本章的学习目的与要求：
使学生了解账簿查询方法和期末账务处理的全过程；熟练掌握总账、明细账查询方法；熟练掌握期末调汇、自动转账、损益结转和结账的处理方法。 本章教材分析： 1、本章重点：
1）多栏式明细账的设置和查询方法
2）期末调汇、自动转账、损益结转和结账的处理方法 2、本章难点：多栏式明细账的设置、自动转账和结账方法 本章的教学手段与方法： 多媒体形式 讲授法 本章教学内容与手段：
第一节 帐簿查询
一、总帐查询
1、单击‘帐簿报表’中的总帐项，打开总帐对话框；
2、在对话框中设置查询的会计期间、科目级别、科目范围及显示的币别等查询条件；
3、设置完成后单击‘确定’按钮，系统将按设置的条件显示总帐。在总帐显示窗口中可以完成总帐打印、页面设置等多种操作。 二、明细帐查询
明细帐查询方法与总帐查询方法基本相同，不同点在于总帐查询结果在一个页面中全部显示，而明细帐查询结果是分别帐户逐个显示。 三、多栏式查询
多栏式查询功能用于查询多栏式明细帐，在进行多栏式查询前需要定义多栏式帐格式。具体操作程序为：
1、单击‘帐簿报表’中的‘多栏式明细帐’对话框；
2、在‘多栏式明细帐’对话框中选择‘多栏帐’选项卡，单击‘增加’按钮打开多栏式明细帐设置对话框，定义多栏式明细帐。在‘多栏帐科目’文本框中设置科目，单击‘自动编排’，设定多栏帐各栏目，设置完成后单击‘确定’，在弹出的对话框中输入多栏帐名称后单击‘确定’，设置的多栏帐即可添加到‘多栏帐’选项卡中；
3、在‘多栏帐’选项卡中选择要查询的多栏帐，在‘查询条件’、‘凭证过滤’、‘条件设定’选项卡中查询条件，单击‘确定’按钮，即可查询指定条件的多栏式明细帐。
第二节 期末处理
期末处理工作包括期末调汇、自动转帐、结转损益、期末结帐等内容。期末处理工作基本上都是通过向导来完成，操作简单方便。 一、期末调汇
期末调汇是对外币核算帐户自动进行期末调汇、自动计算汇兑损益、生成汇总损益转帐凭证。只有设置会计科目时启用‘期末调汇’复选框的科目才进行期末凋汇。其操作方法和步骤如下：
①单击‘期末调汇’项，打开‘期末调汇’对话框，单击‘前进’按钮进入期末汇率设置对话框，设置完成外币的期末记帐汇率，单击‘前进’；
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②在新的对话框中设置汇兑损益核算的科目，单击‘前进’；
③在新的对话框中勾选‘生成记帐’和‘输出汇率调整表’选项，设置凭证的摘要内容以及选定记帐凭证字； ④单击‘完成’，系统会根据设置生成转帐凭证和汇率调整表。调汇工作完成。 二、自动转帐
自动转帐功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务凭证。 1、设置自动转帐凭证格式
①单击‘自动转账’按钮，系统即弹出自动转账凭证设置窗口。单击‘增加’按钮，打开‘自动转帐凭证’格式设置对话框，设置自动转帐凭证名称、转帐期间、凭证字以及凭证中的各个项目。
＃转帐方式项目说明： 转入：是否属于转入科目。
按比例转出余额：按该科目的余额的比例转出。
按比例转出发生额：按该科目的发生额的比例转出。 按公式转出：表示按本位币金额公式转出。 按公式转入：表示按本位币金额公式转入。 如果设置为按公式转入（转出），则必须在‘本位币金额公式’栏中设置公式，公式设置通过打开‘自动转帐公式设置’对话框完成。 ○2设置完成后单击“关闭”按钮即可。 2、生成凭证
在‘自动转帐凭证’对话框中，双击要生成的自动转帐凭证格式，在选择栏会出现‘*’符号，然后单击‘生成凭证’即可。 三、结转损益
结转损益是将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记帐凭证。 ○1 单击‘结转损益’项，打开‘结转本期损益’对话框，单击‘前进’按钮，进入凭证参数设置对话框，设置完成结转凭证摘要的内容、凭证字以及本年利润科目代码，单击‘前进’； ②在新的对话框中单击‘完成’，系统会根据设置生成损益转帐凭证，确定后即完成结转损益工作。 四、期末结帐
在本期所有的会计业务全部处理完毕后，就可以进行期末结帐处理了。计算机结帐处理是针对本期业务进行，且只能进行一次结帐工作。结帐后本期不能在录入新的业务凭证，录入凭证自动转入下期。期末结帐操作方法如下：
①单击‘期末结帐’项，打开‘期末结帐’对话框，单击‘前进’按钮，进入验证用户密码对话框；
②输入密码后单击‘完成’，弹出‘帐套备份’对话框，对数据进行备份后即可完成结帐处理。
注意：1、有未记账的凭证不能结账；2、月末的期末调汇、自动转账、结转损益必须生成记账凭证，并登记入账，否则，不能结账。3、检查上月是否结账，如果上月为结账，则本月不能结账。4、检查账务系统其他数据是否生成记账凭证，如未处理，则本月不能记账。5、结账
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后不能再处理本月的记账凭证，并终止了本月账簿的记账工作。 本章小结：
本章介绍了账簿查询方法和期末账务处理的全过程以及总账、明细账查询方法，期末调汇、自动转账、损益结转和结账的处理方法。 作业：
1、复习本章内容。
2、预习 会计报告相关内容。
3、上机作业：根据练习资料完成期末调汇、自动转账、结账的账务处理。 4、书面作业：
1）利用计算机进行期末处理的业务有哪些方面？ 2）在计算机账务处理系统中，对结账有什么要求？
第六章 会计报表
本章学习的目的与要求：
让学生了解报表生成过程；熟练掌握常用报表的编制方法以及自定义报表的设计。 本章教材分析：
1、本章重点： 1）会计报表生成 2）自定义报表的设计
2、本章难点： 自定义报表的设计方法
本章的教学手段与方法： 多媒体形式 讲授法 本章教学内容与过程：
第一节 会计报表的基本概念
一、报表的基本要素
报表结构的基本要素一般由四个部分组成：
1、标题 打印输出报表的名称。如资产负债表、损益表等
2、表头 打印输出报表的编制单位、日期、计量单位和每一列的名称
3、表体 打印输出报表的每行的项目名称、行次序号、每一项目会计期间的数据。即报表的数据区域，是报表的核心部分
4、表尾 打印输出报表的附注说明 二、报表格式
一个报表只有具备格式才有意义。报表格式包括：
1、表样格式。包括标题、表头、表体、表尾、表格线和所有辅助性说明文字等内容。 2、单元类型。报表中每个单元的内容加以规定的类型，如字符型、数值型等。 3、单元格式。报表数据的显示格式，如左对齐、右对齐、居中等。 4、公式。报表单元中数据确定公式。
第二节 会计报表格式设计
一、创建新报表文件
点击新建，创建一个空白报表文件。 二、定义报表属性
在菜单工具栏中选择报表属性。输入报表的相关属性值； 1、确定报表名称、行列值
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2、确定报表前景、背景色和字体
3、确定打印报表的页眉、页脚（即标题、表头、表尾内容） 三、输入表体中的固定栏目内容 四、画表格线
五、设置数据单元格取数公式 六、保存报表文件
第三节 定义报表中获取数据的计算公式
报表中各单元格数据的获取计算公式数据来源可以采取各种不同方式设置。具体有以下几种： 一、直接输入单元公式
选择要输入公式的单元，按照单元公式的格式输入公式。如： .选择F5单元
.输入公式：=B5+C5+D5+E5
二、建立从帐务系统中各帐户记录中获取数据公式 利用公式设置向导中的帐上取数页面完成。 .选择起止会计科目
.选择会计年度和会计期间 .选择取数内
.点击填入公式,点击确定
.回车确定编辑的单元格计算公式
三、建立不同报表文件之间获取数据公式 利用公式设置向导的表间取数页面完成 .选择取数报表文件
.选择取数报表文件的取数单元 .点击填入公式,点击确定
.回车确定编辑的单元格计算公式
第四节 报表数据录入与报表生成
一、报表数据录入 1、直接录入
在进行报格式设计时，对没有定义获取数据公式的单元，数据输入通过直接录入的方式进行。录入方法为选择有需要录入数据的单元格，通过键盘输入数据。 2、自动生成
在进行报表格式设计时，对定义了获取数据公式的单元，其数据由定义的单元取数公式自动获取数据，不需人为干预。 二、报表生成
1、选定报表文件 2、选定报表会计期间 3、打印输出
本章小结： 本章介绍了会计报表生成过程以及自定义报表的设计；重点要求熟练掌握常用报表的编制方法。 作业：
1、复习本章内容。
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