发布时间 : 星期二 文章2017年银行初级职业资格考试《银行管理》模拟试题及答案（五）更新完毕开始阅读6306f2c6dc3383c4bb4cf7ec4afe04a1b071b09c
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D.授权审批控制 【正确答案】D
【答案解析】本题考查授权审批控制。授权审批控制要求银行各级人员必须经过适当的授权才能执行有关经济业务，未经授权和批准不得处理有关业务，授权审批控制是企业内部控制的重要控制手段。
43.对于监督发现的内部控制缺陷，（ ）应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。
A.董事会 B.业务部门 C.内部审计部门 D.内控管理职能部门 【正确答案】B
【答案解析】本题考查内部控制监督。业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。
44.商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为（ ）。
A.法律风险 B.经济风险 C.合规风险 D.违规风险 【正确答案】C
【答案解析】本题考查合规管理概述。合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
45.（ ）是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理理的基础。 A.合规风险的识别 B.合规风险的评估 C.合规风险的测试 D.合规风险的监控 【正确答案】A
【答案解析】本题考查合规管理的流程。合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理理的基础。
46.建立诚信举报机制的优点不包括（ ）。 A.有利于合规文化的形成
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B.有利于避免操作风险 C.有利于员工之间的相互约束
D.有利于降低信息不对称所带来的道德风险 【正确答案】B
【答案解析】本题考查合规管理的基本机制。建立诚信举报机制，有利于降低信息不对称所带来的道德风险，有利于员工之间的相互约束，有利于合规文化的形成。
47.银行在业务发展和经营管理中形成的遵规守法的价值取向称为（ ）。 A.合规文化 B.法律意识 C.行为守则 D.规章制度 【正确答案】A
【答案解析】本题考查合规文化的特点。合规文化是银行在业务发展和经营管理中形成的遵规守法的价值取向。
48.对内部审计的适当性和有效性承担最终责任的是（ ）。 A.董事会 B.审计委员会 C.内部审计部门 D.首席审计官 【正确答案】A
【答案解析】本题考查内部审计的组织架构和相关职权。董事会对内部审计的适当性和有效性承担最终责任。
49.关于外部审计和内部审计，下列说法错误的是（ ）。 A.内部审计具有预防性、经常性和针对性 B.外部审计和内部审计的总体目标是一致的 C.外部审计对内部审计起到支持和指导作用
D.外部审计是内部审计的基础，对内部审计能起辅助和补充作用 【正确答案】D
【答案解析】本题考查外部审计的概念。选项D错误，内部审计具有预防性、经常性和针对性，是外部审计的基础，对外部审计能起辅助和补充作用。
50.信托当事人不包括（ ）。 A.保证人
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B.委托人 C.受托人 D.受益人 【正确答案】A
【答案解析】本题考查信托公司。信托当事人，至少包括委托人、受托人和受益人三方，从而区别于只有两方当事人的合同关系。
51.目前信托公司业务主要分为（ ）。 A.信托业务和创新业务 B.自营业务和固有业务 C.自营业务和创新业务 D.信托业务和固有业务 【正确答案】D
【答案解析】本题考查信托公司。目前信托公司业务主要分为信托业务和固有业务两大类。
52.单个信托计划的自然人人数不得超过（ ）人，但单笔委托金额在（ ）以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。
A.50；300万元 B.100；300万元 C.200；500万元 D.50；100万元 【正确答案】A
【答案解析】本题考查信托公司。单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。
53.信托公司设立信托计划，信托期限不少于（ ）。 A.1年 B.2年 C.3年 D.5年 【正确答案】A
【答案解析】本题考查信托公司。信托公司设立信托计划，信托期限不少于1年。
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54.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的（ ）。
A.20% B.30% C.40% D.50% 【正确答案】A
【答案解析】本题考查信托公司。信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%。中国银监会另有规定的除外。
55.（ ）是指两家金融机构之间按照协议约定先买入金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售的资金融通行为。
A.同业拆出 B.买入返售 C.同业拆入 D.卖出回购 【正确答案】B
【答案解析】本题考查财务公司。买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售的资金融通行为。
56.（ ）是财务公司主要负债，也是财务公司货币资金主要来源之一。 A.担保业务 B.结算业务 C.吸收存款 D.发放贷款 【正确答案】C
【答案解析】本题考查财务公司。吸收成员单位存款是财务公司主要负债，也是财务公司货币资金主要来源之一。
57.融资租赁业务不包括（ ）。 A.分散租赁 B.直接融资租赁 C.转租赁 D.售后回租