发布时间 : 星期日 文章T3会计电算化教案更新完毕开始阅读64088f6d4b73f242336c5fbf
生成一张凭证，选择凭证类别和制单日期，[保存]。[下张]，修改后[保存]。… 6、录入付款单据 实验十三 应付系统日常业务中实验资料： 8、2013年11月22日，以转账支票支付向“北京无忧公司”购买“钢材”10吨的货税款13104元。（后改为15000元） 9、2013年11月22日，以转账支票支付向“大为公司”购买“钢材”50吨的货税款57915元。（后删除） 49
教学过程（续）： 10、2013年11月22日，以转账支票支付向“杰信公司”购买油漆的货税款及运费2574元。 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣付款单据处理∣付款单据录入，[增加]，录完一张付款单，[保存]。 7、修改付款单据（1号付款单） 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣付款单据处理∣付款单据录入，[下张]，找到要修改的付款单，[修改]，将表头和表体的金额都改为“15000”，[保存]。 8、删除付款单（2号付款单） 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣付款单据处理∣付款单据录入，[下张]，找到要删除的付款单，[删除]，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”，[是]。 9、2013年11月31日，审核本月录入的付款单据 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣付款单据处理∣付款单据审核，[确定]，[全选]，[审核]，[确定]。 10、核销付款单据（1号付款单：北京无忧公司，13104元） 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣核销处理∣手工核销，供应商：北京无忧公司，计算日期：2013-03-31，[确定]。在上半部分的本次结算栏录入“13104”，回车；在下半部分的668800号单据所在行的本次结算栏录入“13104”，回车，[保存]。 11、对付款单据进行账务处理 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣制单处理，收付款单制单，[确定]。[全选]，[制单]，选择凭证类别和制单日期，[保存]；[下张]，修改后[保存]。 12、填制商业承兑汇票，暂不制单 实验十三 应付系统日常业务中实验资料： 13、2013年11月2日，向大为公司签发并承兑的商业承兑汇票一张（№.56121），面值为57915元，到期日为2013年8月2日。（暂不制单） 14、2013年11月3日，向杰信公司签发并承兑的商业承兑汇票一张（№.56561），面值为23400元，到期日为2013年11月23日。（暂不制单） 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣票据管理，[确定]，[增加]，录入一张商业承兑汇票，[确定]。 50
教学过程（续）： 注意：①保存一张票据的结果是系统自动增加了一张付款单。票据生成的付款单不能进行修改。 ②商业承兑汇票不能有承兑银行，银行承兑汇票必须有承兑银行。 13、结算商业承兑汇票并制单 当票据到期，持票付款时，执行票据结算。 实验十三 应付系统日常业务中实验资料： 15、2013年11月23日，将2013年11月3日向杰信公司签发并承兑的商业承兑汇票（№.56561）结算。（结算并制单） 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣票据管理，[确定]，单击选中2013年11月3日签发并承兑的商业承兑汇票（票号：56561），[结算]，①结算日期：2013-03-23；②结算金额：23400；③结算科目：100201，[确定]。[是]，凭证类别：付款凭证，制单日期：2013.03.23，[保存]。 注意：①结算金额减去利息加上费用的金额要小于等于票据余额，即票据余额+利息-费用≥结算金额。 ②票据结算后，不能再进行其他与票据相关的处理。 14、审核付款单 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣付款单据处理∣付款单据审核，[确定]，[全选]，[审核]，[确定]。 15、制单 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣制单处理，收付款单制单，[确定]。[全选]，[制单]，选择凭证类别和制单日期，[保存]；②[下张]，修改后[保存]。 16、应付冲应付暂不制单 应付冲应付：将一家供应商的应付款转给另一家供应商。 实验十三 应付系统日常业务中实验资料： 16、2013年11月31日，经三方同意将2013年11月15日形成的应向“北京无忧公司”支付的货税款38610元转为向大为公司的应付账款。（暂不制单） 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣转账∣应付冲应付，日期：2013-03-31；转出户：北京无忧公司；转入户：大为公司，[过滤]，在第一行并账金额栏录入“38610”，回车，[确 51
教学过程（续）： 认]。出现“是否立即制单”提示，[否]。 注意：①每一笔应付款的转账金额不能大于其余额。 ②每次只能选择一个转入单位。 17、预付冲应付暂不制单 预付冲应付：处理供应商的预付款与该供应商的应付款之间的核销业务。 实验十三 应付系统日常业务中实验资料： 17、2013年11月31日，经双方同意，将向北京无忧公司2013年11月18日购买12吨钢材的货税款16848元与预付款冲抵。（暂不制单） 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣转账∣预付冲应付，日期：2013-03-31，在“预付款”页签，供应商：北京无忧公司；[过滤]，在转账金额栏录入“16848”，回车；③单击“应付款” 页签，[过滤]，在转账金额栏录入“16848”，回车，[确定]。[否]。 18、制单（转账制单、并账制单）。 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣制单处理，转账制单，并账制单，[确定]。[全选]，[制单]，选择凭证类别和制单日期，[保存]；[下张]，修改后[保存]。 19、查询发票 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣单据查询∣发票查询，单击“发票类型”的▼，选择“采购专用发票”，[确定]。 20、查询付款单 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣单据查询∣收付款单查询，[确定]。 21、查询并删除3月22日填制的支付北京无忧公司货款的付款凭证 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣单据查询∣凭证查询，单击“业务类型”的▼，选择“收付款单制单”，供应商：北京无忧公司，[确定]。单击选中“收付款单制单”的记账凭证，[删除]。系统提示“确定要删除此凭证吗？”，[是]。 22、对供应商进行付款账龄分析 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣账表管理∣统计分析∣付款账龄分析，默认各选项，[过滤]。 23、查询2013年11月的业务总账 业务工作∣财务会计∣应付款管理∣账表管理∣业务账表∣业务总账，[过滤]。
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