发布时间 : 星期三 文章税收调查常见问题答疑更新完毕开始阅读73a697ef70fe910ef12d2af90242a8956aecaa6d
税收调查常见问题答疑
目录 1、 信息表 2、 企业表
3、 货物劳务服务表 4、 其他问题（第一部分） 5、 其他问题（第二部分） 6、 其他问题（第三部分） 7、 企业单机录入版问题
? 信息表 1、问：信息表第14行选择了0，第15行自动灰掉不能填，但审核时提示因15行未填写而无法通过审核。18、19行也有这个现象。
答：先点击“计算”，再点击“审核”，便可以通过审核。（请提示纳税人填报时多点击“计算”）。或者让企业先填15、19行，再填14、18行。
2、问：信息表内的调查方式代码、自定义代码如何填写。
答：企业无需填写该代码。
3、问：企业属于房产税纳税人，信息表中“房产税缴纳方式和应税房产坐落地代码”如何选择。
答：不管企业房产坐落于深圳市哪个位臵均选择“1”。
? 企业表 1、问：195栏不能自动计算。
答：如果信息表“企业所得税缴纳方式代码”选择了“1”或者“4”，195-207栏是自动从255-278相关栏获取的，这种情况下，195和207相关栏的计算公式就失效了。请提醒纳税人先把255-278栏填写完整。
2、问：如果企业流动负债为负，应付账款为正，但因为有其他流动负债是负数，而导致系统出现如下提示。
答：按实际情况填写，并填写审核说明。（资产类相关指标出现类似情况请做相同处理）
3、问：在年中新认定的一般纳税人，增值税部分要如何填写。
答：在年中新认定的一般纳税人，增值税部分在企业表
和货劳表中均要分别按一般货物劳物和简易征收填写。
4、问：企业所有相关数据为零，如何填写。 答：信息表所有指标均要如实填写完整，其他表格指标要与CTAIS数据核对，确实均为零的，可填写审核说明。
? 货劳表 1、问：企业同时有17%和13%销项税额，在劳务表中提示几项错误。
答：不同税率的同种应税货物或劳务，在填写货物劳务服务表时应该分行填写。产品代码不能填写同一个，第二行应另行选择一个相近的代码填写。
2、问：企业同时有增值税和营业税的应税货物劳务，劳务表中提示几项错误。
答：不同税种的应税货物或劳务，在货物劳务服务表中应该分行填写，产品代码选择相应的填写。增值税和消费税可以在同一行填列。
3、问：物业管理处代收水电费如何填写劳务表。 答：物业管理处交增值税，代收电费的产品代码填写电力供应，代收水费的产品代码填写自来水，没有计量单位，不用填产销量。
4、问：信息表选金银首饰珠宝制造业（C2438）的企业，货劳表选金银首饰珠宝（2502）的，审核会通不过。
答：请如实填写行业代码和产品代码，然后填写审核说明。
5、问：货物劳务服务表的货物劳务比重不达80%。 答：货物劳务服务表增值税销售额（8、9、10栏）之和要大于企业表增值税销售额、营业税营业收入（2、3、4、5、45、48、51栏）之和的80%。如无特殊情况，请返回纳税人补填货劳表数据。
6、问：货物劳务服务表其他填写注意事项。 答：1.查看货物劳务服务表是否漏填（一般情况下，货物劳务服务表必填，除非所有数据均为零），如若有漏填情况，要补填。今年特别提醒37-39栏数据，只有销售产品（不含应税服务）的纳税人可以填写。
? 其他问题（第一部分） 1、问：使用NTTS录入版上报税收调查数据，在?收发?菜单下选择?上报数据?—>?i@Report报表服务器?—>?下一步?时，填写服务器地址：http:
//218.18.101.150/IRPT/i，同时选择?上报上级单位?后出现host：port URL地址 list等一连串的英文错误提示。提示请问该如何解决？
答：地址写错了。http: //218.18.101.150/IRPT/i，两个左斜杠//前面多了一个空格。删掉就行了。