发布时间 : 星期三 文章用友T3 - 操作实训资料更新完毕开始阅读77d1b1d6240c844769eaeebf
临时人员工资情况： 姓 名 罗江 刘青 (2) 1月份工资变动情况
① 考勤情况：肖剑请假2天，白雪请假1天，罗江请假3天。
② 因需要，决定招聘李力(编号405) 到生产部担任生产人员，基本工资2 000元，无奖励工资，代发工资银行账号20100010014。
③ 因去年销售一部推广产品业绩较好，每人增加奖励工资200元。 4. 代扣个人所得税 计税基数2000。 5. 工资分摊
应付工资总额等于工资项目“实发合计”，应付福利费、工会经费、职工教育经费也以此为计提基数。 工资费用分配的转账分录： 工资分摊 部 门 总经理办公室 财务部、供应部 销售部 制造车间 经营人员 车间管理人员 生产工人 550101 410501 410102 2151 2151 2151 5501 410501 410102 2153 2153 2153 550206 2181 管理人员 应 付 工 资 借 方 550201 贷 方 2151 应付福利费(14%) 借 方 550201 贷 方 2153 工会经费(2%) 、 职工教育经费(1.5%.) 借 方 贷 方 基 本 工 资 1 800 1 200 【操作指导】
1. 以账套主管陈明身份在系统管理中执行“账套”、“启用”命令打开“系统启用”对话框，启用工资管理系统。
2. 以账套主管陈明身份注册进入用友T3主界面。单击“工资”，打开“建立工资账套”对话框。建立工资账套。并设置工资类别个数、扣个人所得税等系统参数。
3. 执行“设置”、“人员类别设置”等命令，基础信息设置，包括：人员类别、人员附加信息、工资项目设置、银行名称设置
4. 执行“工资类别”、“关闭工资类别”命令，关闭“正式人员”工资类别。建立“临时人员”工资类别
5. 设执行“设置”、“人员档案”命令，设置人员档案。
6. 执行“设置”、“工资项目设置”命令，选择工资项目并设置计算公式。 7. 执行“业务处理”、“扣缴所得税”命令，设置所得税纳税基数。 8. 执行“业务处理”、“工资变动”命令，录入正式人员基本工资数据。 9. 在“工资变动”窗口中，单击工具栏中的【计算】按钮，计算工资数据。 10. 执行“业务处理”、“扣缴所得税”命令，查看个人所得税。
11. 单击“业务处理”、“工资分摊”，打开“工资分摊”对话框进行工资分摊类型设置并生成记账凭证。
12. 在完成正式人员工资数据的处理后，打开临时人员工资类别，参照正式人员工资类别初始设置及数据处理方式完成临时人员工资处理。
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实验十一 固定资产业务处理
【实验目的】
掌握用友T3软件中固定资产统初始设置、日常业务处理及期末处理的操作内容。 【实验准备】
以”admin”身份，登陆系统管理，引入“实验账套\\实验三”文件夹下的账套数据
退出系统管理，然后以“11”身份，密码“11”，登陆系统管理，进入“账套—启用”启用固定资产系统。 【实验内容】
1． 固定资产管理系统初始设置 2． 固定资产管理系统日常业务处理 3． 固定资产管理系统期末处理 【实验资料】
1. 初始设置 (1) 控制参数 控 制 参 数 约定与说明 启用月份 参 数 设 置 我同意 实验当月 本账套计提折旧； 折旧信息 折旧方法：平均年限法； 折旧汇总分配周期：1个月； 当(月初已计提月份=可使用月份-1) 时，将剩余折旧全部提足 编码方式 资产类别编码方式：2 1 1 2； 固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码，卡片序号长度为“3” 与账务系统进行对账； 财务接口 对账科目： 固定资产对账科目：1501固定资产； 累计折旧对账科目：1502累计折旧 业务发生后立即制单； 补充参数 月末结账前一定要完成制单登账业务； 固定资产缺省入账科目：1501，累计折旧缺省入账科目：1502 (2) 资产类别 编 码 01 011 012 02 021 022 部 门 总经理办公室、财务部、供应部 类 别 名 称 交通运输设备 经营用设备 非经营用设备 电子设备及其他通讯设备 经营用设备 非经营用设备 对应折旧科目 管理费用/折旧费 第 42 页 共 44 页
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净 残 值 率 4% 4% 4% 4% 4% 4% 单 位 台 台 计 提 属 性 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提 (3) 部门及对应折旧科目
销售部 制造车间 (4) 增减方式的对应入账科目 增减方式目录 增加方式：直接购入 减少方式：毁损 (5) 原始卡片 固定资产 名称 轿车 笔记本电脑 传真机 微机 微机 合计 类别 编号 012 022 022 021 021 所在 部门 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 制造车间 制造车间 增加 方式 直接购入 直接购入 直接购入 直接购入 直接购入 营业费用/折旧费 制造费用/折旧费 对应入账科目 100201，工行存款 1701，固定资产清理 可使用 年限 6 5 5 5 5 开始使用 日期 2006.11.1 2006.12.1 2006.11.1 2006.12.1 2006.12.1 原 值 215 470 28 900 3 510 6 490 6 490 260 860 累计折旧 37 254.75 5 548.80 1 825.20 1 246.08 1 246.08 47120.91 对应折旧科目名称 管理费用/折旧费 管理费用/折旧费 管理费用/折旧费 制造费用/折旧费 制造费用/折旧费 注：净残值率均为4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法(一) 。 2. 日常及期末业务
(1) 21日，财务部购买扫描仪一台，价值1 500元，净残值率4%，预计使用年限5年。 (2) 23日，对轿车进行资产评估，评估结果为原值“200 000”，累计折旧“45 000”。 (3) 31日，计提本月折旧费用。 (4) 31日，生产部毁损计算机一台。 【操作指导】
1. 以“陈明”身份注册系统管理，启用固定资产管理系统。
2. 以“陈明”身份注册进入用友T3主界面进行固定资产子系统的初始设置。包括：启用日期、折旧方法、编码方式等。
3. 执行“设置”、“选项”命令，进入“选项”窗口。设置补充参数。如：“与账务系统接口” 选项卡中，选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”复选框；选择缺省入账科目为“1501，固定资产”、“1502，累计折旧”。
4. 在“设置”菜单中，设置基础数据如：资产类别、设置部门对应折旧科目、增减方式的对应科目
5. 执行“卡片” 、“录入原始卡片”命令，录入原始卡片。
6. 完成资产增加、资产评估、折旧处理、资产减少等日常及期末处理。
7．执行“账表” 、“我的账表”命令，进入“报表”窗口。单击“折旧表”，选择“(部门) 折旧计提汇总表”生成当月折旧计提汇总表。
8. 在固定资产系统生成的凭证自动传递到总账系统，并在总账系统对传递过来的凭证进行审核和记账后进行固定资产系统的对账和结账。
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实验环节注意事项
一、安装前的注意事项
为确保系统安装成功，提醒注意以下问题。
1. 安装时操作系统所在的磁盘分区剩余磁盘空间应大于180MB。 2. 安装产品的计算机名称中不能带有“-”或者用数字开头。 3. 用友T3不能和用友其他版本的软件安装在同一个操作系统中。 4. 安装产品之前关闭防火墙和实时监控系统。 二、账套的备份和恢复
为解决病毒问题，很多学校将计算机的C盘用保护卡加以保护，D盘或E盘时开放的，可供学生自由存取文件。而很多学校将用友T3软件安装在C盘上，那么学生做完的账套数据自然就保存在C盘上。这样，只要关机，学生的账套数据将不予保留。针对这种情况本实验的解决方案是：
1、每次下机之前将账套数据备份到D盘或E盘上（D盘或E盘应是未保护的）。 2、每次上机之前将账套数据由D盘或E盘恢复到系统中，继续实验内容。 关于账套的备份和恢复操作参见实验一。
三、关于标准实验账套的恢复
本资料的配套针对每个实验都备份了一个标准账套，学生上机实验时如果自己备份的账套数据丢失，可按实验中“实验准备”一项引入标准账套数据，继续进行后面的实验。
应当特别注意的是：实验账套应先从光盘复制到硬盘中，并将实验文件夹中的两个账套文件的“只读”属性去掉，然后才能恢复到系统中。
四、关于账套号重名问题
学生在上机实验时，可能若干学生共用一台机器，为了保证每个学生账套数据的独立性，在建立账套时不能都使用实验资料中给出的333账套号，学生应设置自己的账套号，账套号不能相同。
另外，如果学生自己的账套数据丢失了，需要恢复备份的实验账套时，备份账套的账套号是333。如何将备份的账套号改为学生自己的账套号并将其恢复到系统中的呢？
解决的办法如下：
1． 用“记事本”打开引入账套文件夹下的UF2KAct.Lst文件。
2． 将第三行“cAcc_Id=333”中的333改为学生自己的账套号，其他涉及333的地方都改为学生自
己的账套号，保存此文件。
将该账套恢复到系统中。
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