发布时间 : 星期四 文章郑州供电局-新建住宅配电工程管理办法体系更新完毕开始阅读7de79a637e192279168884868762caaedc33bae6
及验收的及时性和准确性，结余物资退库的及时性和准确性等。
第三十二条
物流分中心负责做好新建居住区供配电工程物资监造、配
送、验收环节有关数据的收集、整理和分析工作。统计的内容主要包括：供应商和公司履约过程中存在的问题及协调解决的情况；供应商延期交货情况；对供应商违约处罚情况等。
第十章 附 则
第三十三条 第三十四条
本办法由物流服务分中心负责解释。 本办法自发布之日起施行。 郑州供电公司新建住宅配电工程项目财
第一章 总则
第一条 根据《郑州市新建住宅项目供配电设施的建设管理办法（试行）》（郑政[2011］35号）的有关规定，为规范郑州市新建住宅项目配电设施建设费（以下简称“建设费”）的财务管理，特制定本办法。
第二条 财务资产部负责建设费的资金管理、财务核算、资产价值管理等相关工作。
第三条 建设费管理遵循以下原则：
（一）预算管理。新建住宅项目供配电设施建设收支纳入公司预算管理，收入需纳入预算上报，支出需经预算审批后执行。
（二）专款专用。建设费专项用于郑州市新建住宅配电设施建设，严禁挪作他用。
第二章 资金管理
第四条 建设费资金管理严格执行“收支两条线”的管理要求，收到市财政局拨入的建设费资金及时全额上缴省公司；支出时由项目管理部门编制资金需求预算，财务资产部根据批准的资金预算支付资金。
第五条 住宅项目开发建设单位按郑政[2011］35号文件规定将建设费资金交纳到市财政局指定的财政专户后，如需收据，凭银行交款凭证到郑州市财政局换取。
第六条 公司以招标物资合同及施工合同为凭据向市财政局申请拨付30%的预付款；以监理公司出具的工程进度证明凭据向市财政局申请拨付30%的进度款；待工程建设竣工、验收合格后，以竣工验收报告和工程决算为凭据向市财政局申请拨付剩余资金。
第三章 工程管理
第七条 财务资产部依据工程进度，按照合同约定进行工程款项支付，工程各项支出应真实、合法，结算审批手续按照《郑州供电公司预算--经济业务结算办法》（郑电〔2009〕35号）中“资本性经济业务结算流程”的规定执行。
第八条 工程竣工验收后，项目管理部门须于30日内向财务资产部传递工程结算资料，财务资产部于项目竣工后2个月内完成财务竣工决算。
第九条 公司统一委托外部审计机构对工程决算进行审计，审计费用列入工程成本。
第四章 资产管理
第十条 资产接收按照《河南省电力公司用户资产接收管理办法（讨论稿）》规定执行。接收手续齐备后，财务资产部转增资产，建立固定资产卡片，按照河南省电力公司《固定资产管理办法》进行管理。
第五章 核算管理
第十一条 会计核算处理如下： 1. 收到市财政拨入建设费资金 借：银行存款
贷：其他应付款—新建住宅供配电设施建设—收到市财政局拨款（往来对象“新建住宅供配电设施建设”）
备注：分配字段填写“工程项目编码”；文本描述“收到市财政局**项目工程款）；以银行的收款单及财政局出具的收到客户上缴60%的供配电设施资金的证明为凭证附件。
2. 将建设费资金上缴省公司
借：其他应付款—新建住宅供配电设施建设—收到市财政局拨款 贷：银行存款 3. 申请省公司拨付资金 借：银行存款（或应付账款） 贷：其他应付款——专项应付款 4. 支付施工预付款
借：其他应付款—新建住宅供配电设施建设—预付账款款 贷：银行存款/其他应付款（或应付账款）
备注：以施工单位出具的收据为凭证附件 5. 支付进度款
借：其他应付款—新建住宅供配电设施建设—工程成本支出 贷：银行存款/其他应付款—专项应付款（或应付账款）
备注：以监理公司出具的工程进度证明及对方单位开具的发票为附件 6、工程完工付尾款
借：其他应付款—新建住宅供配电设施建设—工程成本支出 贷：银行存款/其他应付款—专项应付款（或应付账款） 备注：以施工单位开具的发票、工程决算及财务决算为附件 7、付工程质保金
借：其他应付款—新建住宅供配电设施建设—质保金 贷：银行存款/其他应付款—专项应付款 备注：以公司质保金结算审批表为附件 8、如用户同意移交资产，接收资产，上列省公司
借：固定资产
贷：上级拨入资金—权益性拨付—新建住宅配电工程建设费 备注：以资产移交协议、移交资产明细表为附件