发布时间 : 星期三 文章商业银行流动性风险管理办法（试行）-征求意见稿更新完毕开始阅读86210cb4f90f76c660371a3e
未来30日现金流入=∑除优质流动性资产外的各类资产金额*折算率+∑表外或有资金余额*折算率 2.现金流出：项目及折算率 1）零售存款流失
零售存款指自然人存放于银行的存款，分为“稳定”和“欠稳定”两类1。稳定存款是指被有效存款保险计划完全覆盖或受到公开担保提供的同等保护的存款，且该项存款处于交易性账户中（如自动存入工资的账户），或者在存款人与银行之间除存款外还有其他关系，使得提取存款的可能性很小。欠稳定存款包括非交易性账户、非关联账户以及没有存款保险覆盖的存款。
零售存款流失项目分类 ? ? 由零售客户提供的“稳定”存款。 由零售客户提供的“欠稳定”存款。 2）无担保批发融资的流失
“无担保批发融资”是指来自于非自然人的负债，且这些负债没有用由借款银行所有的、可在丧失清偿能力、破产清算或处臵期间被行使权利的特定资产所有权作抵押。
无担保批发融资项目分类 ? ? ? 由小企业客户提供的“稳定”存款。 由小企业客户提供的“欠稳定”存款。 由一般企业客户、主权实体、中央银行和公共部门实体提供，并且被存款保险完全覆盖的专门用于清算、托管、现金管理等业务目的资金。 ? 由一般企业客户、主权实体、中央银行和公共部门实体提供，但未被存款保险完全覆盖的专门用于清算、托管、现金管理等业务目的资金； ? 由银行和其他金融机构提供的专门用于清算、托管、现金管理等业务目的资金。 ? 一般企业客户、主权实体、中央银行及公共部门实体、多边开发银行提供的非专门用于清算、托管、现金管理等业务目的的资金。 1
折算率 5% 10% 折算率 5% 10% 5% 25% 75% 小企业客户的“稳定”和“欠稳定”存款定义与零售存款相同。
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? 其他法人客户提供的非专门用于清算、托管、现金管理等业务目的。 100% 3）担保融资流失
“担保融资”是指以借款银行所有的、可在丧失清偿能力、破产清算或处臵
期间被行使权利的特定资产所有权作为抵押的负债。
即将在30日内到期的担保融资交易项目分类 ? ? ? 由一级资产抵押。 由二级资产抵押。 与本国主权实体、央行进行的担保融资交易，且不是以一级资产和二级资产作抵押。 ? 其他。 4）其他项目的现金流出
其他项目分类 ? ? 衍生产品交易净额计算产生的应付款项； 融资交易、衍生产品等合约中隐含降级触发条款导致的流动性补充需求； ? 银行发行的将于30日内到期的资产支持证券、担保债券及其他结构性融资工具； ? 未来30日内将提供给一般企业、主权实体、央行、公共部门实体和多边开发银行的已承诺不可撤销的流动性便利； ? 未来30日内将提供给金融机构客户的已承诺不可撤销的信用便利和流动性便利； ? ? 因衍生产品或其它交易头寸市值变化而增加的流动性需求。 衍生产品及其他交易中非一级资产抵押品潜在估值变化所引起的流动性补充需求。 ? 未来30日内将提供给一般企业、主权实体、央行、公共部门实体和多边开发银行的已承诺不可撤销的信用便利。 ? 未来30日内将提供给零售和小企业客户的已承诺不可撤销的信用便利和流动性便利。 20% 100% 折算率 折算率 0% 15% 25% 100% 10% 5% 26
5）或有融资义务
或有融资义务表现为契约性或非契约性的形式。非契约性义务可能蕴含于银行销售、担保或发起的金融产品和工具中，银行为降低声誉风险而对这些产品和工具提供资金支持，从而引起资产负债表的计划外扩张。
其他或有融资项目分类 ? ? ? ? ? 无条件可撤销的信用和流动性便利。 担保； 信用证； 其他贸易融资工具； 与债务回购要求、结构化产品和管理基金等有关的非契约性义务。 6）其他契约性现金流出，如股息，折算率为100%。与经营成本相关的现金流出不纳入指标计算。 3.现金流入：项目及折算率 1）逆回购的现金流入 由以下资产作为抵押品的逆回购 ? ? ? 一级资产 二级资产 所有其他抵押品 折算率（抵押品未被银行用于担保自身的短期融资） 0% 15% 100% 折算率（抵押品被银行用于担保自身的短期融资） 0% 0% 0% 2.5% 折算率 0% 2）银行出于自身目的拥有的在其他机构的信用便利、流动性便利和其他或有融资便利产生的现金流入适用0%的折算率。 3）来自正常履约贷款或到期证券的现金流入
项目分类 ? ? ? ? 来自金融机构的契约性批发资金流入。 零售和小企业客户贷款； 来自非金融机构的契约性批发资金流入。 专门用于清算、托管、现金管理等业务目的，存放于其他金融机构的折算率 100% 50% 0% 27
存款。 4）其他项目的现金流入
衍生产品交易净额结算产生的应收款项对应的现金流入折算率为100%。非金融业务收入产生的现金流入不计入流动性覆盖率的计算中。
二、净稳定资金比例
（一）压力情景
净稳定资金比例监管标准的目的是确保银行持续处于并且其投资者和客户都意识到银行处于以下压力情景时，仍然有稳定的资金来源支持其持续经营和生存1年以上: ?
因大量信用风险、市场风险或操作风险等风险暴露所造成的盈利能力或清偿能力大幅下降； ?
被任何一家全国范围内认可的评级公司调低了债务评级、交易对手信用评级或存款评级； ?
某一重大事件使公众对银行的声誉或信用产生了怀疑。
（二）可用的稳定资金
可用的稳定资金是指在持续压力情景下，能确保在1年内都可作为稳定资金来源的权益类和负债类资金。各类负债和权益项目适用不同的可用稳定资金系数，其稳定性越强，到期时间越长，对应的可用稳定资金（ASF）系数越高。
可用的稳定资金分类 ? ? ? ? ? ? 一级资本和二级资本净额； 未包括在二级资本中、有效余期大于等于1年的优先股； 有效余期大于等于1年的所有担保及无担保借款和负债。 零售和小企业客户的“稳定”2活期存款和1年内到期的定期存款。 零售和小企业客户的“欠稳定”活期存款和1年内到期的定期存款。 非金融机构、主权实体、中央银行、多边开发银行以及公共部门实体提供的无担保批发资金、活期存款和1年内到期的定期存款。 ? 2
ASF系数 100% 90% 80% 50% 以上所列之外的所有其他负债和权益。 “稳定”存款和“欠稳定”存款同流动性覆盖率中的定义。
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