发布时间 : 星期三 文章经济责任审计工作底稿标准格式-宏海（已排版）更新完毕开始阅读8c5bd37a02768e9951e7385a
取精用宏 百川归海 经济责任审计工作底稿标准格式
内部控制制度制定与执行情况表
审计项目：
计量内控制度名称 单位 1 2 3 4 5 6 7 定数 定数 应制已制执行情况 制定率 执行率 审计期限： 年 月至 年 月
审计确认 存在的问题与审计建议： 注：1－4 栏由被审计人员填写；5－6 栏由财务部门填写；7－8 栏 由审计部门填写。 审计人员： 被审计人员：
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审计组长：
年 月 日
年 月 日
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其他需要说明情况表
审计项目：
问题类型 1 1、对外经济担保 2、未入账的应收应付款 3、公款私存 4、私立银行账户 5、 存在的问题与审计建议： 审计期限： 年 月至 年 月 情况说明 2 审计确认 3 注：1-2 栏由被审计人员填写；3 栏由审计部门填写。 审计人员： 被审计人员：
审计组长：
年 月 日
年 月 日
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取精用宏 百川归海 经济责任审计工作底稿标准格式 20、 审计报告
审 计 报 告
审字[ ]第 号
关于对×××同志在（被审计单位名称）任（职务：处长、院长、主任、
所长、经理、董事长、厂长等）期间的经济责任的审计报告
根据审字[ ]第 号立项书，我们自××××年××月××日至××××年××月××日对×××同志自××××年××月至××××年××月在（被审计单位名称）任（职务）期间的经济责任进行了（就地、送达或其他方式）审计，（被审计单位配合与协助情况）。现将审计结果报告如下：
一、基本情况
（一）被审计单位情况
主要包括：被审计单位的经济性质、管理体制、业务范围及经营规模等。 （二）被审计领导干部情况
主要包括：姓名、职务、任职时间、岗位职责等。
二、审计情况
（一）基本情况：依据的审计规范、实施的审计手段、采用的主要审计方法，被审计单位内部控制及财务收支、资产、负债、损益情况。
（二）总体评价：对被审计单位的内部控制制度的健全性、合法性、恰当性、有效性评价；财务收支、资产、负债、损益的真实性、合法性、效益性的评价；以及其他要说明的情况。
三、审计中发现的问题
主要包括：审计查出的被审计单位财务经济违法违纪行为或损失浪费问题；审计查出的不合理、不规范的行为；审计查出的被审计领导干部存在的问题；具体发现问题的事实，产生问题的原因；违反有关法律法规的具体内容，存在问题所造成的影响或后果等。
四、审计评价
根据审计结果，综合评价被审计领导干部任职期间的主要经济工作业绩；确认在其任期内单位发生的主要经济问题，被审计领导干部应当承担的经济责任（包括主管责任和直接责任）。
广州××××股份有限公司审计室
年 月 日
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取精用宏 百川归海 经济责任审计工作底稿标准格式 21、 审计报告征求意见书
审计报告征求意见书
审字[ ]第 号
××同志：
兹把根据上实发展×审字[××]第××号审计通知书实施审计后撰写的“××审计报告（征求意见稿）”送达你处征求意见。请在×月×日前提出书面反馈意见，签章后与“审计报告（征求意见稿）”一并交回本室。
多谢配合！
附件：1、审计报告（征求意见稿）
2、审计报告征求意见表 3、审计报告征求意见签收单
广州××××股份有限公司审计室
年 月 日
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