发布时间 : 星期二 文章物资管理标准规定更新完毕开始阅读91563fab76c66137ef06194c
领料人员应主动出示领料单，无领料单不得发放、领用物资。仓储人员接收领料单应审核单据规范性，只有填制、签批规范的单据才可作为领料依据，不规范单据应予以退回。单据规范的，仓储人员应签字接收单据并按单据要求发放物资。物资发放完毕仓储人员应及时做账并将票据上报财务部审核。财务部接收单据后应审核单据规范性，发现违规单据应追究责任人责任，单据审核无误后，归类整理后按月封箱交财务部档案室存档备查。 7）、手工领料单的更换
手工领料单票本用至最后一份时，应以最后一份填写领取新领料单票本。手工领料单除部门首次领用外，再次领用采取以旧换新方式，即将用完票本交付办公用品库仓管员，仓管员审核旧领料单票本有无存根短缺、作废票据是否联次齐全，审核通过后在其旧票据领取时的登记信息后注明旧票本已收回，并登记发放新票本。收回票本可成批交付财务部，财务部人员接收时应再次审核旧票本是否符合规范，发现违规应追究责任人责任，审核无误则按月封箱交财务部档案室存档备查。 5.3.2生产性物资的出库
5.3.2.1物资出库应严格遵循先进先出原则，以免造成积压或过期影响质量。 5.3.2.2发件要严格按批次先后顺序发放，带包装物的散件还要严格做到一次只拆一个包装单位，一个包装发放完毕，才能开拆下一个包装，避免散件混乱，影响整理和盘点。
5.3.2.3物资出库要凭领料单（套料单）、销售提货单、物资调拨单、出库单等合法手续办理出库。领料单（套料单）、销售提货单、调拨单、出库单
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内容填写签批要规范齐全，填写不规范、票面不整洁、签批不完善单据一律无效。
5.3.2.4生产领用的材料由用料车间提前半天向仓库提供领料单（套料单），车间物料需求必须根据生产计划拟定的材料配额计划，在限额数量内向仓库提出申请，超限额领料和非生产性领料需综管中心审批方可发料。同一领料单位不得在同一仓库存有一份以上的同种类型未领物资领料单。
5.3.2.5严禁外借和白条抵库。特殊情况下确需办理的，必须经领料部门领导和综管中心批准，凡经批准后外借或白条抵库的物资，必须办理借用手续，注明归还日期，仓管员登记台账，跟踪督促按期归还或补办领料、购买手续。一个部门在一个库最多允许存在一张借条。严禁仓管员私自白条抵库，否则一经发现，严肃处理。
5.3.2.6仓库、车间保管员见票发货，保管员接到发货单后应对发货单据所列项目认真审核，确认无误后按发货单所列品种、规格型号、数量进行发货，做到票物相符。
5.3.2.7对于仓库、车间在收发料、领料、使用过程中发现的原件缺少情况，由当事人及时通知车间物管员，由物管员以手工单据开取领料单，从仓库应急领取物资保障生产延续性，同时由车间组织人员48小时内将原因调查清楚，因丢失导致的物资缺少由车间直接追责并告知仓库，因型号不同造成的窜货应出具说明，向仓库调换。车间领料单据必须由车间物管员或车间主任或被授权人签字，仓库方可发放物料。如有开箱物资短缺，由开箱人员及使用单位负责人出具报告上报供应部和财务，追究供应商责任。 5.3.2.8成品车出库分以下几种情况：
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a)按计划日间正常销售车辆
按计划日间正常销售车辆，由营销下订单生成计划，车间按计划生产入库，出库时由营销出具发货单，成品库以发货单为依据生成出库单。司机持出库单到财务结算换取销售发票，成品库见销售发票扫码发出成品车，门卫见销售发票予以放行。 b)
按计划夜间正常销售车辆。
按计划夜间正常销售车辆，由营销下订单生成计划，车间按计划生产入库，出库时由营销出具发货单，成品库以发货单为依据生成出库单。成品库在出库单上签夜间发货专用章，并扫码发出成品车，门卫见签章的出库单予以放行。次日成品库将夜间出库单交财务换取销售发票。 c)
报废车辆出库
成品库因各种原因产生、接收的报废车辆，由质量、营销、生产、财务部门共同鉴定上报公司领导审批后，尚有销售价值的折价销售，没有销售价值的按批示意见处理。
5.3.2.9营销中心开具的结构车间（车厢、车架）或自制半成品件销售发货单，由车间发货人员见票发货，发货当日内将票据转车间统计核算员进行业务处理。车间统计核算员对当月票据于当月25日下班前全部处理完毕。营销中心当月25日前已开票需在25日后发货的，由营销中心相关人员于25日下班前及时到财务部门办理冲账或改票手续。 5.3.3以旧换新物资的出库
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5.3.3.1执行以旧换新方式的资产范围包括：工、卡、量具、办公用品用具（记录本旧本用完不收回，但需查验）和其它可更换配件等。
5.3.3.2各相关物资管理仓库应建立以旧换新台账，对该类资产进行分类明细管理（在用、在库新品、在库旧品、待修品、报废品等）。
5.3.3.3根据可更换资产属性和材质，对部分可进行打码的资产进行统一编码管理，登记台账（领用的时间、何种资产、型号、编码、使用人、单位等）。 5.3.3.4除新增人员领用外，一律凭不能使用的旧物品和使用单位开具的领料单到相关仓库领取相应的新物品。
5.3.3.5仓管员需对以旧换新进行鉴定，本人不能鉴定的，可由具备条件的授权相关部门予以鉴定，违反规定流程，一经发现将视其情节予以处罚。 5.3.3.6凡以旧换新收取的废旧资产，应根据其鉴定结果，登录以旧换新台账，凡可修复使用的登录《待修理品台账》，修理达到可使用状况时，转入在库旧品台账。
5.3.3.7实行以旧换新管理的仓库，在资产发放时，应先发放在库旧品，只有在旧品无库存情况下方可发放新品。
5.3.3.8对以旧换新产生的报废品，实行不定期处理，处理时由财务部会同该类资产管理人员及仓库管理人员，在核实台账的基础上，重点考察各废旧物资与实购物资品牌、厂家等内容是否相符，如发现异常损坏或者不符的，则按所登录的台账追责，涉及到供应质量的进行索赔，以维护公司利益。现场落实相关责任后，由评审人在报废品处理清单上共同签字，组织相关人员将报废品送至废品仓库，同时予以销账处理。废品按可回收利用价值优先变
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