发布时间 : 星期日 文章内控风险评估报告更新完毕开始阅读a57cd00cf78a6529647d538a
(1)信用风险方面
本公司一是改造风险管理流程,积极运用风险管理与资本配置项目群的阶段 性成果,将非零售评级运用到信用风险各个环节,改进信用风险管理。二是优化 信用业务授权管理,将非零售内评法项目建设成果运用于业务授权,把信用业务 评级嵌入流程,实现“先客户评级、后业务授信、再实际使用”。三是改进容忍 度指标管理,使风险容忍度指标更加合理。四是将监管部门的要求内化为自身管 理要求,如根据“三办法一指引”监管精神,在授信流程管理中增加贷款支付管 6
理环节。五是将 2011 年对公信贷资产重点监控的范围调整为全部政府融资平台 贷款和存在风险特征的房地产开发贷款,有针对性地做好重点行业及重点领域风 险防范。六是对分行风险管理运作情况及风险管理人员配备情况开展非现场调 查,规范风险管理运作。 (2)市场风险方面
本公司一是优化前中后台的分工协作、相互制衡机制,建立以业务部门、条 线管理部门、风险管理部门为基础的多层次市场风险管理防线。二是加强新兴业 务市场风险管理,清晰界定资金交易、投资银行、资产托管、融资租赁、金融衍 生工具等新兴业务市场风险性质,逐步建立相应的市场风险管理模式与配套的政 策体系。三是强化利率管理,适时调整内部资金转移价格,促进全行本外币存贷 款业务平衡协调发展。四是加强对非信贷企业信用余额情况管控,做好月末单一 客户全行信用业务集中度统计,及时进行风险预警。利用资金交易和分析系统估 值模型,对部分产品市场风险进行特别情景模拟,初步建立市场风险情景模拟的 方法和框架。
(3)流动性风险方面
报告期内,本公司不断强化内部控制,加强流动性风险管理。一方面及时监 测全行流动性比例指标状况和流动性需求变化,促进经营机构加强流动性管理, 合理控制期限错配,提高对流动性缺口的风险控制。在日常资金管理和定价操作 上做好风险防范和流程梳理,关注现有业务到期现金流缺口变动情况,分析新发 生业务对于流动性状况的影响,实现负债成本有效控制和资产负债结构性管理。 此外,通过实施流动性风险管理技术,持续推进流动性压力测试,建立和不断完 善处置预案,提高防范流动性风险的能力。 (4)操作风险方面
本公司持续改进操作风险管理。一是进一步完善公司重大操作风险事件统计 和报告标准,调整公司重大操作风险事件目录。二是推进关键风险指标体系建设, 报告期开展了信息科技、支付结算条线关键风险指标建设工作。三是持续开展操 作风险损失和重大事件数据收集和统计分析工作,为操作风险计量法实施积累数 据基础,并按时完成定期操作风险损失事件和重大事件统计报送工作。四是积极 与外部中介机构交流,报告期与公司聘请的外部审计机构召开“兴业银行操作风 险主题交流与探讨”专题座谈会,就操作风险管理体系发展趋势,一体化内控、 7
合规与操作风险管理体系框架与职责分工等系列问题进行深入交流。 3、内部控制活动
本公司根据内部控制目标,结合风险评估结果和应对策略,综合运用各种控 制措施,对各种业务实施有效控制,将风险控制在可承受的范围内。本公司建立 重大风险预警机制和突发事件应急处理机制,明确风险预警标准,确保突发事件
得到及时妥善处理。 (1)授信业务方面
一是正确把握经济发展趋势,严格落实监管政策,制订并下发《兴业银行 2011 年信用业务准入细则》,科学安排信贷资金投向,优化信贷结构调整。二是 加强统一授信管理,完善授信决策与审批机制,防止对单一客户、关联企业客户 和集团客户授信风险的高度集中,防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷 款,防止信贷资金违规使用。三是加强授信业务授权和转授权管理,保证各级授 权人员在授权范围内行使职权和承担责任。四是强化重点业务授信风险防范能 力,切实加强政府融资平台贷款、房地产开发贷款、个人经营贷款等重点业务授 信风险防范。五是强化授信合同使用与管理,根据内外部规章制度,修订部分借 款系列示范合同文本,在合规系统实现总分行合同电子化动态管理。 (2)资金业务方面
一是实施集中化、专业化的管理模式,以交易操作和风险监控相分离、前中 后台相分离为基本原则,通过设立专门的业务交易、风险控制和资金清算机构, 逐渐建立起符合内部控制要求的资金业务运作体系及投资决策体制,以保证各项 规章制度能够严格执行。二是建立以资金交易和分析系统(MUREX)为主体的市 场风险量化体系,并逐步将各类别资金交易业务统一纳入该体系进行管理,防范 风险。三是实施业务授权、交易敞口限额、止损限额等管理,控制资金业务风险。 四是制订《兴业银行资金营运中心人民币债券交易账户管理办法》及相应操作规 程等制度,规范人民币债券交易账户管理。 (3)存款及柜面业务方面
一是对基层营业网点和重点岗位实施有效监控,严格执行账户管理、会计核
算制度和各项操作规程,确保业务依法合规经营。二是优化柜面操作流程,强化 柜面电子化硬约束,防止内部操作风险和违规经营行为。三是组织部署全行开展 支付结算业务检查及人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务检查等排查 8
活动,持续规范业务操作。四是加大会计管理人员培训力度,进一步提升会计结 算管理人员的综合素质、管理技能和风险防范水平。 (4)中间业务和新兴业务方面
本公司积极应对金融脱媒趋势可能导致的存贷款业务增长放缓情况,加强中 间业务产品创新与营销,通过债券承销、代客理财、贵金属交易、财务顾问等业 务创新,不断拓宽中间业务渠道,提高中间业务收入,实现综合化经营效益。同 时,采取有效措施加强中间业务风险控制,降低公司系统性风险。一是报告期内, 结合债券承销业务开展实际情况,制订《兴业银行银行间债券市场非金融企业债 务融资工具支持性投资操作规程》,促使业务制度符合创新需要及风险控制要求。 二是加强理财与其他新兴业务准入管理、运作流程控制及工作职责分工,进一步 明确涉及业务主体信用的新兴业务纳入信用风险管理体系统一管理,加强对代客 理财等新兴业务的风险控制。三是制订《兴业银行财务顾问业务管理办法》、《兴 业银行公司客户黄金租借业务管理办法》和《兴业银行公司客户黄金租借业务操 作细则》等规章制度,为引导中间业务规范发展提供清晰有效的内规依据。四是 公司对新兴业务运行现状进行了全面梳理,对新兴业务风险防线建设、评审路径 调整、准入标准设置、授信额度与风险敞口管理等方面进行完善,包括对类信贷 业务纳入信用风险管理体系加强管控;对同一主体不同信用业务实行统一评审标 准;进一步完善单个客户风险敞口总控等。