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助。
第七条内部业务往来接待标准
公司内各类检查﹑观摩﹑调研应尽量安排在单位食堂进餐，按50 元/人标准控制；对公司以外的接待，应从严控制；特殊情况应请示分管领导同意后方可安排。
第八条员工内部出差住宿费用
（一）出差地单位应协助办理酒店入住预订，具体标准按职别执行。原则上未按标准随意办理酒店入住预订的，超出部分由其经办人自行承担。
（二）公司副总、三总师﹑调研员及分公司经理、书记以下人员到下属单位出差，住宿费一律应自行结账，于出差结束后回本单位报销，不得以任何名义在下属单位报销，或先报销再通过财务转账，各单位财务应严格把关。
第九条员工在本单位市内公务，单位未安排车辆的，可以凭票据按实报销。要求本着“勤俭办企”原则，选择合理节省的交通工具。
第三章工作调动费用开支管理
第十条工作人员调动的车船费﹑住宿费﹑差旅费补助均按本文中对应的职务开支标准执行，调动费用一律由调入单位承担。
第十一条同住的父母﹑配偶及子女均按一般员工出差标准报销。
第十二条夫妻双方都是工作人员而又同时调动的，其标准均参照职务高的一方报销。
第十三条工作人员调动工作的行李，家具等托运费，不分工
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作人员和家属，每人在不超过500 公斤范围内据实报销，超过部分个人自理。其中：生活上急需的用品，每人可再50 公斤范围内办理快递托运。
第四章退休职工返乡开支管理
第十四条退休职工返乡开支实行路费包干制。
（一）退休人员返乡路途费用由退休前所在单位按工作地（所在地级市）与家乡（所在地级市）公路里程0.5 元/公里标准包干发放。
（二）职工退休返乡行李托运费按公路路程0.5 元/公里标准包干发放。
（三）退休后返原籍（家乡）居住的，由所在单位一次性发给安家补助费3000 元。
第十五条以上费用由退休职工所在单位人力资源部造表，财务部按表发放。
第五章公司新员工入职开支标准
第十六条本办法适用由公司统一招收的应届毕业生，以及部队转业干部或其他单位调入的有统一员工编号的职员。
第十七条非公司总部所在地院校应届毕业生﹑部队转业干部﹑以及其他单位调入的人员，在公司报到后，可按由毕业院校（原服役部队﹑原工作单位）所在地到公司总部所在地硬卧票价标准凭票据实报销，并按40 元/人﹒天计发补助，不再报销订票费以及其他交通费用。公司总部所在地院校应届毕业生﹑部队转业干部﹑以及其他单位调入的人员，报到费用按40 元/人﹒天包干补贴。
第六章附则__
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第十八条出差员工的交通费﹑住宿费和出差补助，按报销标准和相应流程严格审核，禁止弄虚作假﹑虚报费用。违反规定的，一律不予报销。情节严重的，按照公司规定给予严肃处理。
第十九条本办法未尽事宜，司属各单位可参照自身实际情况，制订差旅费报销细则，但标准不得超过公司相应规定。
（二）备用金管理
备用金管理办法
1．总则
1.1为维护公司资产的完整，提高资金利用效率，有效控制备用金占用，特制定本办法。
1.2备用金是指公司短期暂借支给公司员工，备作零星开支、零星采购或差旅费等用途的款项。
1.3各单位必须严格控制备用金的使用范围和内容，具体使用范围和内容如下：
1.3.1用于购买办公用品、宣传及学习资料等支出的款项； 1.3.2用于支付差旅费、会议费、培训费等支出的款项； 1.3.3汽车司机用于支付途中汽车修理费、油料费、过路过桥费等支出的款项；
1.3.4材料采购人员零星采购支出的款项；
1.3.5支付其他与企业经营活动有关的各种零星开支。如：业务招待费、诉讼费、咨询费、事故处理费等。
对于超出上述范围和内容的支出款项不得办理备用金借款。 1.4公司各级财务部门是本单位备用金管理部门，对本单位
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的备用金管理负责。
1.5本制度适用于公司总部和公司所属各单位。
2．备用金借款、报销审批程序
2.1借款人员借用备用金时，必须按规定办理借款手续。先到财务部门领取并填写“借款单”一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额及预计还款日期等事项，经有权审批人员签字后方可到财务部门办理借款。
2.2借款人必须是公司内部员工，外聘人员不得借款。借款人员完成业务7日内，应到财务部办理报销还款手续。
2.3借款人办理备用金借款和报销还款应按规定程序审批，具体程序如下：
2.3.1公司机关员工借款。顺序经部门经理、总会计师签字审批。
2.3.2分公司机关员工借款。顺序经部门经理、财务负责人签字、分公司经理签字审批。
2.3.3项目员工借款。顺序经项目经理、财务负责人签字、分公司经理签字审批。
3．备用金的管理
3.1备用金借款必须按规定程序审批，财务人员应严格审核，对未按规定办理签字审批手续的一律不得借款。
3.2借款人必须按照规定用途使用备用金，不得挪作他用，