发布时间 : 星期二 文章武汉大学 商业银行经营与管理 问答题更新完毕开始阅读b9c2f23e0b4c2e3f572763e0
? 销售净额=销售收入－销售退回－折扣
? 固定资产周转率=销售净额/固定资产净值该比率越高，固定资产利用率也越
高 ? 存货周转率=销售净成本/平均存货余额反映企业在一定时期内存货周转或
变现的速度。周转次数越多，变现速度越快，偿债能力也越强。 ? 应收账款周转率=销售净额/应收账款平均余额反映企业应收账款的变现速
度和收回赊销账款的能力。
3、 什么是交叉利率定价法？
这种定价方法给贷款人自主选择有利的利率和期限的权利，实际上是一种可变利率和可不断转期的贷款方式。
4、 房地产抵押贷款信用分析的主要内容是什么
（1）风险评估的主要指标。
贷款与财产价值比：该比率越大，借款人自己实际拥有的财产净值就越小，银行贷款的风险越大。
财产净值=负债总额－财产总额
借款人未来收入：收入是否稳定，能否履约。
开支收入比：反映借款人的实际经济负担，要注意把借款人需要支付的保险费和财产税全部计入开支。
（2）外部经济环境的影响。
经济形势、就业状况、房地产价格等情况的变化。
（3）可调整利率和信用风险。
可调整利率贷款，银行将利率变动的风险转移给了借款人，很可能会提高借款人的违约风险。
（4）贷款保险。
为了降低违约风险，银行要求借款人购买贷款保险，使银行处于保险受益人的地位。
5、 简述消费信贷的种类及其管理重点。
分期付款 信用卡
6、 银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？
Chapter6
1、 证券组合应遵循的主要原则是什么？
1.实现规定的投资收益目标，包括：资本收益率；资产收益率；净利差收益率及证券投资收益率；应税证券和免税证券在净收入中的比重等。投资收益＞投资费用+资产净值收益。 2.证券组合的有效性（种类与期限组合）
（1）在一定投资额中，银行应持有预期收益与其他组合相同情况下风险最小的证券组合，即收益相同，风险最小。
（2）在一定投资额中，银行应持有在承担风险与其他组合相同的情况下收益最大的证券组合，即风险相同，收益最大。 3．适时调整证券头寸
根据证券的信用风险和利率风险状况及变动，及时调整投资组合：
当证券发行者的经济状况发生变化时，要适时调整所持有的证券种类的结构； 当市场利率发生变化时，要及时调整所持有证券的期限结构。
2、 银行证券投资面临的主要风险是什么？如何规避这些
风险？
系统风险与非系统风险。
系统风险指由整个市场环境的变化造成的风险。 风险来源：
一是购买债券后市场利率发生变化，从而影响债券的价格及再投资的收益率。 二是不可预测的通货膨胀及购买力的下降对固定收入债券的影响 系统风险主要表现为利率风险，通货膨胀风险，流动性风险。
非系统风险指由某项债券的个别情况决定的，其主要表现为信用风险。 证券组合的调整可分散非系统风险。
证券组合对系统风险是无能为力的，因为系统风险对各项资产的影响是同方向的。
3、 “持续期”与“证券组合的免疫性”这两个概念的含义是
什么？
持续期指投资者真正收到该投资所产生的所有现金流量的加权平均时间。持续期反映了证券投资在经济意义上的期限。而证券的到期期限只是表现证券在法律意义上的期限。
免疫性前提：指当银行无法正确预测和把握市场利率的未来变动时，则选择被动性的证券组合管理。操作：使投资组合处于不受利率变化影响的“免疫”状态。
4. 证券投资在商业银行投资组合中的主要功能是什么？
1、分散风险、获取收益
信贷资产收益高，但风险大；现金资产风险小，但无收益。证券投资的意义：避免资产结构单一化带来的高风险；增加收益。 2、保持流动性
银行投资于短期国库券，既有一定的收益性，也可以低成本出售满足其短期流动性需要。
3. 合理避税
合理避税是增加收益的重要途径。各国政府在发行国债和市政债券时，均有税收的优惠，银行可以通过合理的证券组合达到有效避税，增加收益的目的。
4. 市场利率和证券收益率和证券价格的关系？
债券市场价格与市场利率反方向变动，固定收入债券的价格随市场利率的上升而下降。
市场利率↑→ 货币的边际收益率↑→ 银行储蓄↑→ 固定收入债券被抛售 → 固定收入债券供给大于需求 → 价格↓ → 债券投资的资本收入减少。
说明：偿还期限越长、利息率越低的证券，其市场价格波动幅度越大。如零息票国库券、减免税市政债券、低息票收入政府债券等。
5. 商业银行各种证券投资策略的内容和优缺点是什么？
1．流动性准备方法（P174）
基本内容：证券投资应重点满足银行流动性需要，在资金运用安排上以流动性需要作为优先考虑。
将银行资产按流动性状况分为4个层次，分别实现不同的目标。 优点：实现流动性与盈利性的统一。 缺点：被动、保守、消极准备。