发布时间 : 星期五 文章网上报销管理系统解决方案更新完毕开始阅读beb1805ebe23482fb4da4c68
第3章 功能设计
在对总部借款报销业务分析以及借款报销业务与预算管理业务关联关系分析的基础上设计网上报销系统的功能，满足公司总部对借款报销信息化支持借款报销业务的功能和操作友好性方面的要求。得到的网上报销系统的功能树如图3-1所示。 预预预预 借借借借算算算算款款款款编调执统单单单单制 整 行计管审查打理 批 询 印 控与制 查 管管询 理 理 报报报报报销销销销销单单单单单管审冲查打理 批 账询 印 管管管理 理 理 还还还预算款款款执行单单单情况管查打查询 理 询 印 管理 预算个个部门组项目人人借款合执行业借报销条情况务还情况件查询 查 款查询 查 询 查 询
询 预算管理 借款管理 网上报销管理系统 报销管理 还款管理 综合查询 图3-1 系统功能树
3.1总部借款报销业务分析
总部借款报销业务包括借款、报销、还款三大业务，其中报销根据是否偿还以前的借款又可以分为报销及报销冲抵借款两类。三大业务之间的关系如图3-2所示。
报销报销借款报销冲抵借款还款 图3-1：借款、报销、还款业务关系示意图
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3.1.1总部借款业务分类
预算项目根据预算项目的责任部门分为公共开支项目和部门预算项目。借款人只能申请使用本部门的部门预算项目或公共开支项目中的预算经费。总部的预算项目明细表参见附件1：总部预算项目一览表。
根据所借款项从哪类预算项目中支出，可将借款业务审批流程分为二类：一类为部门预算项目借款；另一类是公共开支预算项目借款。第二类借款流程除需要借款人所在部门的有关领导审批以外，还需要该公共开支预算项目的归口管理部门会签。
3.1.2总部报销业务分类
根据报销单据的不同，将报销分为经费报销和差旅费报销两类；经费报销又根据报销业务的审批流程不同分为典型报销、实物报销、药费报销、带薪休假报销、固定资产购置报销、探亲路费报销、出国经费报销、课题费报销八类。
实物报销指所报费用类型为办公用品、办公耗材（包括低值易耗品）、资料费时，需要实物验收人签字，并附所购实物的清单；药费报销需行保部卫生处领导审批；带薪休假费报销需企业文化部领导审批；固定资产报销需行保部领导会签，并附固定资产登记表和所购固定资产清单；探亲路费报销需人力资源部领导审批；出国经费报销根据出国费和出国培训费不同分别审批流程，出国费需办公厅领导会签，出国培训费需人力资源部领导会签；课题费根据归口管理部门不同分别审批流程，纳入总部课题研究的课题费需发展计划部会签，对于自行开支的课题费只需本部门审批。
总部的费用类型清单及与报销流程的关系参见附件3：总部费用类型一览表。
3.1.3总部借款、报销和还款业务流程分类汇总
总部借款、报销、还款的业务流程分类如表3-1所示。
表3-1：总部借款、报销、还款业务流程分类表
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序业务号 类型 1 借款 2 3 4 流程分类标准 流程类型 使用单据类型 说明 部门预算项目借款流程 预算项目公共开支预算项目借款流类型 程 典型报销流程 实物报销流程 借款申请单 借款申请单 需归口部门领导会签 经费报销单 经费报销单 办公用品、耗材、资料费报销，需实物验收人签字 药费报销，需卫生处领导审批 带薪休假费报销，需企业文化部领导审批 固定资产报销，需行保部领导会签 探亲路费报销，需人力资源部领导审批 5 药费报销流程 经费报销单 6 带薪休假报销流程 经费报销单 7 报销 8 费用 类型 固定资产报销流程 经费报销单 探亲路费报销流程 经费报销单 出国经费报销流程 出国费需办公厅领导会签，经费报销单 出国培训费需人力资源部领导会签 纳入总部课题研究的课题费需发展计划部会签，对于经费报销单 自行开支的课题费只需本部门审批 差旅费报销单 还款单 课题费报销 9 10 还款 差旅费报销流程 还款流程
3.2预算管理功能设计
预算管理业务涉及预算编制、预算调整、预算执行控制及预算查询四个方面
的内容，如图3-3所示。
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预算编制 ? 生成预算表 ? 预算类 ? 预算项目 ? 预算数等 ? 生成表的方式： ? 手工录入； ? EXCEL导入 ? 复制历史数据 ? 系统导入 预算调整 ? 年中预算表调整 ? 预算项增减 ? 预算数增减 ? 预警量调整等 ? 调整方式 ? 手工调整 ? 系统接口 预算执行控制 ? 借款，报销流程中有权限的节点可以显示该预算项目余额 ? 提供预算预警 ? 超预算强制不予报销与借款 预算统计与查询 ? 自动生成预算执行情况表 ? 按权限提供预算执行情况的查询 ? 穿透查询某预算项目发生明细 ? 按条件查询预算调整记录
图3-3：预算管理业务内容示意图
3.2.1预算编制
总部全面预算按照年度核批，当年的预算指标当年使用，不结转下年。为了在总部借款、报销业务中实行预算控制，每年年初，需要在网上报销系统中生成该年度的预算表，作为该年度预算管理和控制的基础。 3.2.1.1预算表所含内容及说明
总部的预算项目及预算表中所包含的内容如附件1：总部预算项目一览表。 总部预算表中的各项内容说明如下： 1.项目名称
预算表中的项目名称潜在的包含预算类别，一级预算子类，二级预算子类、预算项目等概念，呈层层分支关系，最终形成树型目录结构。如“日常公共管理经费”的预算类下含“公共办公费、物业费、离退休费”等一级预算子类；“公共办公费”的一级预算子类下又含“公共办公用品、会议费、交通费”等二级预算子类；“公共办公用品”的二级预算子类下含“办公耗材及设备维修、办公用纸”的预算项目。
只有预算项目是最终需要进行预算数分配的项，在进行预算统计时，预算类或某一级预算子类的预算总额或预算余额总数由该预算类或该级预算子类下所
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