发布时间 : 星期六 文章DFL投资管理业务手册V4.0（图文版）更新完毕开始阅读c5ad108ddc3383c4bb4cf7ec4afe04a1b071b0a2
七、投资项目内部合同
1. 范围
1) 实施部门：东风汽车有限公司所属职能部门、各事业部以及所属工厂、控股（含控制或共同控制）子公司。
2) 实施范围：新增投资总额20,000千元以上的战略性投资项目，实施范围包括新商品投资项目和公司已批准目前正在实施的一部分重大在建项目。
2. 特定政策
1) 公司总部已明确指定项目负责人的投资项目，由指定的项目负责人作为责任主体签订内部合同，公司未明确指定负责人的项目，按照以下原则确定责任主体：
a) 公司总部职能部门：由公司职能部门总部长签订；
b) 事业部及所属分公司、工厂：由事业部总经理或经过授权副总经理签订；
c) 子公司：由子公司总经理签订；
2）按照投资项目的整体签订。若投资项目降成本目标尚未确定，可
先签订项目主合同，在其子项目通过采购招标、议价等程序确定降成本比例后，再签订分项目内部合同。
3）投资项目签订项目内部合同后，方可进行预算审批。
3. 涉及部门或人员
项目负责人、预算主管、执行负责人，DFL职能部门，投资管理
小组，分管职能VP，财务VP，总裁。
4. 流程说明
在投资委员会批准项目年度投资预算后，对于符合签订内部合同
要求的项目，项目单位应填制项目内部合同，提交该项目的项目负责
人、预算主管、执行负责人审查确认。审查通过后，需依次提交DFL职能部门，投资管理小组，分管职能VP，财务VP，总裁进行审批。审批通过后，该项目内部合同正式生效。 5. 业务流程步骤
步骤 1 2 3 4 5 6 7 8 提交项目内部合同 审查 审查 审查 审查 审批 结束 说明 开始 相关文档 内部合同项目负责人、 文本及相预算主管、 关支撑材执行负责人 料 DFL职能部门 投资管理小组 分管职能VP 财务VP 总裁 角色 6. 所需提供的表单或信息
1) 《DFL固定资产投资项目内部合同》 2) 相关支撑说明材料 7. 可供参考的文件
1) 关于实施投资项目内部合同制度的通知 8. 业务流程图
流程编号7-1流程名称版本号 内部合同审批流程DFL职能部门页1 of 1项目负责人投资管理小组分管职能VP财务VP总裁1、开始NNNNN2、项目内部合同3、系统外审查Y4、系统外审查Y5、系统外审查Y6、系统外审批Y7、系统外审批Y8、结束
八、总裁储备金申请
1. 范围
储备金的使用范围：
1) 为削减制造成本而变更工艺的投资； 2) 为满足销量而增加生产能力的投资； 3) 商品计划调整引起的追加投资； 4) 生产任务提前，引起投资预算增加；
5) 紧急意外（自然灾害、质量事故等）事项引起投资增加； 6) 因国家政策、法规变化引起的投资。 2. 特定政策
储备金指DFL每年度在集团公司层面预留的、用于应对突发性紧急投资项目资金需求的专项预算。储备金在使用前集中在公司，不预先分配至任何单位或部门。储备金的使用有相应的条件和专用的审批流程，最终由公司总裁审批决定。 3. 涉及部门或人员
项目单位，事业部，DFL职能部门，投资管理小组，财务会计总
部，财务VP，分管VP，总裁 4. 流程说明
储备项目首先由项目单位编制投资意向，获得审批通过并分配项目号后由项目单位编制具体的WBS结构、网络、成本计划和支付预测，然后经事业部、DFL职能部门和资产管理部审核，若决定申请储备金，则在系统外进行申请使用储备金的审批，审批通过后由资产管理部下达项