发布时间 : 星期三 文章中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类2017年版)更新完毕开始阅读e0d5196a3e1ec5da50e2524de518964bce84d24a
A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表
账载金额 实际发生额 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 税收规定扣除率 3 * * 14.00% * 2.50% 100.00% 2% * * 5.00% 5.00% * * * * * * * * 0.00 以前年度累计结转扣除额 4 * * * * 税收金额 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 纳税调整金额 6（1-5） 0.00 累计结转以后年度扣除额 7（1+4-5） * * * * * * * * * * 0.00 行次 项目 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 一、工资薪金支出 其中：股权激励 二、职工福利费支出 三、职工教育经费支出 其中：按税收规定比例扣除的职工教育经费 按税收规定全额扣除的职工培训费用 四、工会经费支出 五、各类基本社会保障性缴款 六、住房公积金 七、补充养老保险 八、补充医疗保险 九、其他 合计（1+3+4+7+8+9+10+11+12） 0.00 0.00 A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表
账载金额 累计折本年折旧、旧、摊摊销额 销额 2 0.00 3 0.00 税收金额 享受加速折旧政资产计税收折税基础 旧额 策的资产按税收一般规定计算的折旧、摊销额 6 * * * 加速折旧统计额 累计折旧、摊销额 8 0.00 纳税调整金额 行次 项 目 资产原值 1 1 2 3 一、固定资产（2+3+4+5+6+7） （一）房屋、建筑物 （二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备 （三）与生产经营活动有关的器具、工具、所有固家具等 定资产 （四）飞机、火车、轮船以外的运输工具 （五）电子设备 （六）其他 其中：享受固定资产加速折旧（一）重要行业固定资产加速折旧（不含一次性扣除） （二）其他行业研发设备加速折旧 0.00 4 0.00 5 0.00 7=5-6 * * * 9(2-5) 0.00 4 5 6 7 8 9 * * * * * * * * * * 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 及一次性扣除政策的资产加速折旧额大于一般折旧额的部分 （三）允许一次性扣除的固定资产（11+12+13） 1.单价不超过100万元专用研发设备 2.重要行业小型微利企业单价不超过100万元研发生产共用设备 3.5000元以下固定资产 （四）技术进步、更新换代固定资产 （五）常年强震动、高腐蚀固定资产 （六）外购软件折旧 （七）集成电路企业生产设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 * * * * * * * * * * * * * * * * 0.00 0.00 * * * * * * * * 0.00 0.00 二、生产性生物资产（19+20） （一）林木类 （二）畜类 三、无形资产（22+23+24+25+26+27+28+30） （一）专利权 （二）商标权 （三）著作权 （四）土地使用权 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 （五）非专利技术 （六）特许权使用费 （七）软件 其中：享受企业外购软件加速摊销政策 （八）其他 四、长期待摊费用（32+33+34+35+36） （一）已足额提取折旧的固定资产的改建支出 （二）租入固定资产的改建支出 （三）固定资产的大修理支出 （四）开办费 （五）其他 五、油气勘探投资 六、油气开发投资 合计（1+18+21+31+37+38） 全民所有制改制资产评估增值政策资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 * * * * * * * * * * * * 0.00 * * * * * * * * * * * * * 0.00 * 0.00 0.00 * 0.00 0.00 附列资料