发布时间 : 星期一 文章财务部岗位职责及工作流程更新完毕开始阅读e3d3839bbf1e650e52ea551810a6f524cdbfcbfc
10．钢软系统内定期检查付款申请单情况、申请单付款完成情况、收付款单据本司银行为空情况、采购、
销售自由款未转合同款情况、合同多收付款未转自由款等情况。 （五）恪守盖章工作流程，及时检查核对应收账款，把好财务第一关。
1、销售方式等管理，具体详见《销售管理制度》第二章销售方式的分类管理，《销售管理实施细则》第二章现款业务、第三章赊销业务、第四章销售合同签订、第五章销售提货单操作规定等有关内容。 2、收到高开价格的客户佣金提货单，复印一份交销售行政助理处，便于行政助理结算核对。 3．在收现款的情况下，根据业务员钢软短消息，生成销售合约。业务员据此打印销售提单，开票员审核无误后，收款并盖章。
4．赊销的情况下，业务人员根据赊销金额大小，请示相应的领导审批；经批准后，生成销售合约，并据此打印销售提单，开票员审核无误后盖章。
5．及时检查核对应收账款，对长期挂着的应收款要核实清楚并督促业务员催讨，及时回笼货款，提高公司资金周转速度。
6．按规定制作应收款汇总表、逾期汇总表、资金利息报表，具体详见制表流程。 （六）单据录入等流程操作需按规定时间内完成、交接。 （七）完成上级交办的其他任务。
补充说明:
1．所有单据登记完后必需盖私章，才可交给下一个财务。
2．集团公司下属分公司与子公司账务处理，由财务部负责人根据情况分配安排。
3．驻外分公司人员做好仓储库存管理工作,具体操作详见《仓储管理制度》和《仓储管理实施细则》,单据的交接与费用证明等, 具体操作详见《采购部、仓储部岗位职责及工作流程》。
4．财务部人员应积极配合各部门的工作，努力做到各个环节有效衔接。在工作中出现问题及时的进 行反馈沟通，有效解决异议。工作期间要相互配合，相互理解，注重沟通,工作中出差错的，按照 \谁出错，谁负责\的原则来追究责任，希望大家加强自身的责任感。
5．以上岗位职责及流程由部门负责人根据公司业务情况合理安排分配，工作人员需服从安排，并严格按岗位职责完成本职工作，做到工作条理化、流程化、错误最少化、在规定的时间内完成工作，通过各岗位配合，使部门成为高绩效运转的团队。
6．以上岗位职责及工作流程，有些没有包括或随着公司不断发展需要，岗位职责及工作流程由部门负责人安排或更新执行。
7．各岗位工作人员严格按公司各管理规定认真执行与监督相关部门的规范工作。
8．员工之间互相合作、互相配合，本着“客户至上、服务第一”、工作有序、协调发展的原则，创宝
亿品牌、树宝亿精神！
应收款汇总表、逾期汇总表、资金利息报表制作流程
一、应收款汇总表
（一）制作应收款汇总表前，需确定出纳是否将货款全部交入银行，是否全部录入系统，是否将
销售自由款、合同多收款全部操作转款（是否转款可查看客户应收汇总表的数据）。如果没做好，需让其全部做好后，才可引出提单欠款明细表，否则引出来的数据会不准确。针对客户已交现金或电汇等的货款，有特殊原因，出纳未能及时交入银行或未能及时录入系统，制作应收款汇总表时，需将此客户应收款减少。总之客户已付的货款，统计时都需要冲减掉，需保证做好的应收款汇总表准确无误。
（二）首先设置查询条件。先从钢软中的下拉菜单选项─报表中的报表中心进入，在报表名称下的销
售管理这栏中找到提单欠款明细表。先把最左边方框中的“当天”改成“全部”。点击“通用查询”，选中“部门”，在右边框中选中“不包含”，输入“资金部”点击添加条件，下面白框中就显示出“部门不包含资金部”等。同样方法输入“部门不包含财务部”，“订货单位不包含上海锦兆”等非应收款统计的条件，“订货日期”从“XX年X月X日”且“提单差额<>0”，点击查询，然后点中快速查询下拉框设置条件，点击本地，保存条件（此设置一次可长期使用）。 （三）引表。选择钢软报表中心的提单欠款明细表，点击快速查询出来表格。点文件下拉菜单
中的存入EXCEL，此时将表格存为桌面或指定文件夹中。
（四）报表中心的提单欠款（未生成），此表也通过上面的第二条方法设置条件先存好。然后点击快
速查询，将未生成提单的合同（意向）金额按照单位加入提单欠款明细表中的单位中。 （五）应收款汇总表按业务员分开小计、部门汇总（维护的应收款需另计一行）、最后总计的原则制
作。
（六）通过上述二张表，提单欠款明细表和销售提单（未生成），完成应收账款的制作。（针对客
户多余的货款，如果要统计，可按客户应收款汇总表中有销售自由款、差额为正数的数据，根据业务员操作情况编制）。
（七）应收款汇总表每半个月制作一次（第一次在15号），第二次时间截止到次月3号（第二次在
4号，出纳转款工作结束后，立即引提单欠款明细表，不然时间等长了，系纳有其他数据录入会不准确），将做好的应收款汇总表发给财务总监、财务经理及、物资公司董事长、总经理、分管领导、各部门经理、业务员查看核实收款，第二次的应收汇总表在发布给业务员后，需给一天的时间让业务经办人核对确认，确认后交销售行政助理。
二、应收款逾期汇总表
（一） 应收款逾期汇总表，根据计划收款表，按业务员分开小计、部门汇总（根据相同客户相同逾
期天数的应收款合计在一起）、最后总计的原则制作。每半个月制作一次（与应收款汇总表时间一致，此表是应收款汇总表的附件，能说明应收逾期的时间，应收账款超过三个月未结算的需特别注明）。向第一大点第（七）条规定人员发布。
（二） 计划收款表是以业务员操作销售意向、内部销售单据时所做的“收款计划”取值，“收款计划”
如果没做，此表不统计在内。所以平时需督促生成合同权限操作人，操作生成合同时需查看收款计划中业务员是否录入计划。
（三） 出纳操作销售自由款转合同款时，需将最先欠款的合同先转，不然计划收款表也会不淮确。
三、资金利息报表
（—）制作资金利息报表前，需确认出纳是否将货款全部交入银行，是否全部录入系统，是否将销
售自由款、合同多收款全部操作转款（是否转款可查看客户应收汇总表的数据）。如果没做 好，需让其全部做好后，才可引出资金利息报表，否则引出来的数据会不准确。针对客户已 交现金电或汇等的货款，有特殊原因，出纳未能及时交入银行或未能及时录入系统，制作资 金利息报表时，需将此业务员的利息扣除（1、要注意收款时间与直正录入系统的转款时间 差，将差额天数按规定计算利息扣除。2、此类货款有可能会到次月3号后再录入转款，应 将差额天数按规定计算利息扣除）。总之客户已付的货款，统计时都需要冲减掉，需保证做 好的资金利息报表准确无误。
（三） 资金利息报表取值是业务员操作销售意向、内部销售单据时，业务员录入利息起计日（利息
起计天数需按绩效管理规定应收天数录入），如果没有录入，是按意向签订时间（与单位帐物跟踪表中合同日期相同，意向一旦开出未生成合同，也是计算利息，后录入利息起计日，则以利息起计日开始计算利息）取值开始计算。收款录入后当天转款（是取转款操作时间）。所以平时需督促生成合同权限操作人，操作生成合同时需查看利息起计日中业务员是否按规定天数录入。
（四） 引表。需注意以上两点情况外，还需注意利息起计天数的正确性。资金利息报表时间从本月4
号到次月3号为一个月的时间。
（五） 引表前请咨询销售行政助理，利息计起日是否核对正确，出纳的收款、转款工作是否完成。 （六） 做好的资金利息报表，经销售行政助理核实后，交人事部经理。 （七） 出纳录入货款或转款在次月3号前需全部操作完毕。
财务流程
目 录
一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5 二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8 三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12 四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15 五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20 六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24 七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26 八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31 九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33 十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38 十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41
一、出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现
根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经