发布时间 : 星期二 文章电算化实操练习题（培训讲义）更新完毕开始阅读fa814ff1f61fb7360b4c654f
《会计电算化通用教学软件》上机操作练习题
操作前先在F盘新建“自己姓名电算化”文件夹
一、系统管理
（一） 注册系统管理
操作提示：以系统管理员（admin）身份注册登录系统管理。 （二） 根据以下参数建立账套 1、账套号：602
2、账套名称：北京友联科技有限责任公司 3、账套路径：F:\\自己姓名电算化操作 4、账套启用日期：2006年01月
5、单位名称：北京友联科技有限责任公司 6、单位简称：友联科技 7、企业类型：工业
8、行业性质：新会计制度科目，按行业性质预置科目 9、账套主管：DEMO
10、基础信息：存货、客户、供应商不分类，有外币核算 11、分类编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2。
12、启用总账、工资、固定资产子系统，启用时间为2006年1月1日 （三） 增加以下操作员
操作提示：权限——操作员——增加——输入相关信息——增加 编号 001 002 姓名 赵超 王刚 口令 1 2 所属部门 财务部 财务部 （四） 设置操作员权限
操作提示：权限——权限——单击要受权的操作员——增加——授予相应的权限 “001” 赵超为账套主管 “002” 王刚具有全部权限 二、系统初始化
（一） 以“001（赵超）”的身份登陆通用教学软件 （二） 设置基础档案
1、 部门档案 部门编号 1 2 3 4 部门名称 管理部 财务部 采购部 销售部 操作提示：基础设置——机构设置——部门档案——输入相关信息——保存
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2、 职员档案 职员编号 101 201 202 301 401 职员姓名 李同 赵超 王刚 赵海 刘宏 所属部门 管理部 财务部 财务部 采购部 销售部 操作提示：基础设置——机构设置——职员档案——输入相关信息——增加
3、 客户档案 客户编号 001 002 —保存 客户名称 北京育新小学 天津宏达公司 客户简称 育新小学 宏达公司 操作提示：基础设置——往来单位——客户档案——00无分类——增加——输入相关信息—4、 供应商档案 供应商编号 001 002 ——保存 供应商名称 北京迅达有限公司 深圳华光软件公司 供应商简称 北京迅达 深圳华光 操作提示：基础设置——往来单位——供应商档案——00无分类——增加——输入相关信息
5、 结算方式 结算方式编码 1 2 3
6、 凭证类别 凭证类别 记账凭证 结算方式名称 现金 支票 其他 票据管理 否 否 否 操作提示：基础设置——收付结算——结算方式——增加——输入相关信息——保存 限制类型 无 操作提示：基础设置——财务——凭证类别——收、付、转凭证——确定——输入相关信息
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7、根据以下资料增加或修改会计科目（账户）并输入其期初余额
操作提示：1、基础设置——财务——会计科目——增加（修改）——输入相关信息 2、总账——设置——期初余额——录入相关科目的期初余额 编号 1001 1002 100201 100202 1131 1133 1243 124301 124302 1501 1502 2101 2121 2171 217101 21710101 21710105 3101 3141 314115 3131 5101 5401 5501 550101 550102 5502 550201 550202 550203 550204
总账 科目 现金 银行存款 应收账款 其他应收款 库存商品 固定资产 累计折旧 短期借款 应付账款 应交税金 实收资本 利润分配 本年利润 主营业务收入 主营业务成本 营业费用 管理费用 明细账 科目 工行存款 中行存款 硬件 软件 应交增值税 进项税 销项税 未分配利润 办公费 折旧费 工资 办公费 差旅费 折旧费 辅助 核算 日记账 日记账 银行账 日记账 银行账 日记账 银行账 客户往来 个人往来 数量金额式 数量金额式 供应商往来 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 3
方向 借 借 币别/计量 期初 余额 5,000 125,000 84,000 41,000 30,000 2,000 155,000 90,000 65,000 228,000 45,000 55,000 25,000 300,000 120,000 120,000 备注 指定科目 指定科目 汇率：8.2 5000美元 往来资料见右表 往来资料见右表 @4500元，20台 往来资料见右表 借 借 美元 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 台 项目核算资料表 应收账款 日期 2005-12-31 其他应收款 日期 2005-12-25 应付账款 日期 2005-12-30 供应商 北京迅达 摘要 购买商品 方向 贷 金额 25,000 部门 管理部 个人 李同 摘要 出差借款 方向 借 金额 2,000 客户 育新小学 摘要 销售商品 方向 借 金额 30,000 三、总账系统账务处理
（一）根据以下业务资料，以“002王刚”的身份填制记账凭证
操作提示：退出操作系统——用“002”登陆通用教学软件——总账——凭证——填制凭证——增加——输入相关凭证信息——保存——增加——输入下一张凭证 1、1月3日销售部购买500元的办公用品，以现金支付。（附单据一张，摘要为：购买办公用品）
借：营业费用——办公费 500 贷：现金 500
2、1月5日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号为113，金额30000元，用以偿还前欠贷款（附单据一张，摘要为收到货款）
借：银行存款——工行存款 30000 贷：应收账款——北京育新小学 30000
3、1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号为111。
（付款凭证，附单据一张，摘要：提现）
借：现金 9000
贷：银行存款——工行存款 9000
4、1月7日，采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，适用税率为17%， 货款以银行存款支付，支票号114。（附单据三张，摘要：购电脑） 借：库存商品——硬件 40000 应交税金——应交增值税（进项税额）6800
贷： 银行存款——工行存款 46800
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