发布时间 : 星期日 文章电算化实操练习题（培训讲义）更新完毕开始阅读fa814ff1f61fb7360b4c654f
卡片序号长度为：3 财务接口 要求与总账系统进行对账， 对账科目： 固定资产对账科目：“1501固定资产“ 累计折旧对账科目：“1502累计折旧“ 补充参数 业务发生后立即制单： 月末结帐前一定要完成制单登账业务； 固定资产缺省入帐科目：1501，累计折旧缺省入帐科目：1502，
（三）基础信息设置 1、资产类别设置 编码 01 02 03
2、部门对应计提折旧科目设置 部门 管理部 财务部 采购部 销售部 3、设置增减方式对应科目 增减方式目录 增加方式：直接购入 减少方式：毁损
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类别名称 交通运输设备 电子设备 其他设备 净残值率 5% 5% 5% 计提属性 正常计提 正常计提 正常计提 对应计提折旧科目 管理费用——折旧费用（550204） 管理费用——折旧费用（550204） 管理费用——折旧费用（550204） 营业费用——折旧费用（550101） 对应入帐科目 100201，工行存款 1701，固定资产清理
（四）输入固定资产原始卡片
固定资类别所在增加可使开始使用原值 产名称 编号 部门 方式 用年日期 限 桑塔纳01 轿车 金杯小01 客车 微机 02 管理直接10 部 购入 2004-01-01 100000 15000 550101 2004-01-01 120000 28000 550204 累计对应折旧折旧 科目 销售直接10 部 购入 财务直接5 部 购入 2004-01-01 8000 2000 550204 合计
228000 45000 （五）固定资产核算日常业务处理 1、固定资产增加
例：1月20日，管理部购买一台机器，价值20000元，净残值率5%，预计使用年限8年。款项用银行存款支付。
操作提示：固定资产——卡片——资产增加——确认——输入相关信息——保存——输入凭证字——修改日期——保存 2、计提本月固定资产累计折旧
操作提示：固定资产——处理——计提本月折旧——是——是——退出——凭证——输入凭证字——修改日期——保存 3、固定资产减少
例：1月31日，财务部毁损微机一台。
操作提示：固定资产——卡片——资产减少——单击资产编号，找出微机的代码——增加——输入减少日期，减少方式——确定——输入相关信息——保存——输入凭证字——修改日期——保存 五、总账系统期末处理
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1、将前面生成的所有凭证进行审核与过账（注意：审核与制单不能同一个人） 以“001赵超”的身份审核凭证。 以“002王刚”的身份进行记账。 2、结转本期损益。
操作提示：总账——期末——转账定义——期间损益——输入本年利润科目代码：3131——殂定——总账——期末——转账生成——期间损益结转——全选——确定——输入凭证字——修改日期——保存 3、结转本年利润。
操作提示：1、将上一张凭证进行审核与过账 2、总账——期末——对应结转——期间损益——输入编号、摘要，转出科目编码（3131）——增行——输入转入科目编码（314115）——殂定——退出——总账——期末——转账生成——对应结转——全选——确定——输入凭证字——修改日期——保存 六、制作如下简易资产负债表
资产负债表（简易）
编制单位：友联科技 单位：元 资产 贷币资金 应收账款 其他应收款 库存商品 固定资产 减：累计折旧 固定资产净值 资产合计 制作步骤说明：
1、设置报表尺寸：11行，4列
操作提示：报表——是——文件——新建——空白报表——格式——表尺寸——11行、4 列 期末数 负债及所有者权益 短期借款 应付账款 应交税金 负债合计 实收资本 未分配利润 所有者权益合计 负债及所有者权益合计 期末数 2、定义“A1：D1”单元、“A2：B2”单元和“C2：D2单元”为组合单元
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操作提示：选中A1：D1单元格——格式——组合单元——整体组合——选中A2：B2单元格——格式——组合单元——整体组合——选中C2：D2单元格——格式——组合单元——整体组合 3、画表格线
操作提示：选中整表——格式——区域网线——网线——确定 4、输入报表项目
5、定义第1行行高：7；第3列列宽：30
操作提示：选中第一行——格式——行高——输入7——确定——选中第3列——格式——列宽——输入30 6、设置单元风格：标题文字黑体、14号、居中。 7、设置关键字。（年、月、日） （注意：先增加一行）
操作提示：选中第B2——数据——关键字——设置——年——选中第C2——数据——关键字——设置——月——选中第D2——数据——关键字——设置——日 8、录入关键字
操作提示：单击左下角的格式变成数据——数据——关键字——录入——2006年1月31日 8、定义报表公式。
操作提示：单击左下角的数据变成格式——单击”fx”按钮——输入相应的公式 9、整表重算。
10、将报表以“资产负债表”命名另存到自己的文件夹内。
操作提示：文件——另存为——找到自己的文件夹——输入“资产负债表”
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