发布时间 : 星期二 文章K3财务上机练习案例-2007科目更新完毕开始阅读
ERP—财务信息管理练习案例
练习一 建帐
目的：掌握建帐的基本程序及注意事项。
要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。 资料：
（一）新建公司机构及帐套
1、 公司机构代码：01（注：新建机构不是必须的） 2、 公司名称：广东非凡工业股份有限公司 3、 帐套号：01 4、 帐套名：个人姓名 5、 帐套类型：标准供应链解决方案
6、 数据实体：系统会自动给出，不需客户命名 7、 数据库文件路径：默认路径 8、 日志文件路径：同上
9、 系统账号：“SQL Server 身份验证”，系统用户名默认为sa
（二）帐套属性设置
1、公司名称：广东非凡工业股份有限公司 2、记帐本位币：人民币 3、小数点位数：2
货币代码：RMB
4、凭证过账前必须审核（以后在总账参数也可设置）。
5、帐套启用期间：2007年01月01日（一旦设置将无法改变）。
（三）添加用户
用户名 认证方式 你的姓名 密码认证 张华 马方 王林 赵立 密码认证（不设密码） 密码认证（不设密码） 密码认证（不设密码） 密码认证（不设密码） 用户组 系统管理员组 财务组 出纳组 供应链组（采购） 权限 不需授权 授予所有权限 与出纳组权限相同 与供应链组权限相同 供应链组（销售会计） 与供应链组权限相同 财务组功能权限：授予所有权限。 出纳组功能权限：基础资料、总账、现金管理、工资等模块的查询与管理权。
供应链组功能权限：采购、仓存、存货核算、销售、供应链系统公用设置、供应链分销系统查询与管理权。
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练习二 帐套初始化
目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。 要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。 资料：
一、从模板中引入会计科目(新准则会计) 二、设置总帐系统参数
设置“本年利润-4103”、 “利润分配-4104”科目代码 对以下帐套选项打“√”： 1、启用往来业务核销
2、结账要求损益类科目余额为零 3、 新增凭证自动填补断号
三、系统资料维护
（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态） 币别代码 币别名称 记帐汇率 折算方式 HKD USD 港币 美元 0.95 7.60 原币*汇率=本位币 原币*汇率=本位币 汇率类型 浮动汇率 浮动汇率 （二）增加凭证字为“记”字，科目范围没限制。 （三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。
计量单位组 重量组 数量组
（四）增加支票结算方式。
代码 JF06 （五）新增相关核算项目资料 （1）新增“客户”资料：
代码 01 01.01 01.02 02 02.01 02.02 代码 天河区（上级组） 长城公司 天达公司 越秀区（上级组） 宏基公司 长海公司 名称 部门属性 成本核算类型 名称 名称 支票 代码 KG T J X 计量单位名称 公斤 吨 件 箱 系数 1 1000 1 50 是否默认 是 是 （2）新增“部门”资料：（注：销售部设上级组，其他不设上级组） 第 2 页 共 22 页
01 02 03 03.01 03.02 04 代码 001 002 003 004 005 006 财务部 行政部 销售部 销售一部 销售二部 生产部 名称 张华 李萍 王林 赵立 刘红 孙晴 代码 非车间 非车间 非车间 非车间 非车间 车间 部门 财务部 行政部 销售一部 销售二部 生产部 生产部 性别 男 女 男 男 女 女 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 基本生产部门 （3）新增“职员”资料： （4）新增“供应商”资料： 名称 海珠区（上级组） 恒星公司 南方公司 白云区（上级组） 王码公司 强发公司 相关属性 无 无 无 无 属性类型 实数 实数 实数 文本 属性长度 255 是否必录 否 否 否 否 是否显示 是 是 是 是 01 01.01 01.02 02 02.01 02.02 属性名称 标准成本 出厂价 零售价 销售政策
（六）会计科目维护 （1）增加会计科目 科目代码 1002 1002.01 1002.02 1002.03 1221 1221.01 1403 科目名称 银行存款 建设银行 中国银行 工商银行 其他应收款 职员 原材料 外币核算 期末调汇 所有币别 人民币 美元 港元 √ √ √ 第 3 页 共 22 页
（5）新增“产成品”核算项目类别，代码011。
数量金额辅助核算 核算项目 职员 1403.01 1403.02 6602 6602.01 6602.02 6602.03 5001.01 甲材料 乙材料 管理费用 工资及福利 折旧费 通讯费 科目名称 √(计量单位：公斤) √(计量单位：公斤) 往来业务核算 √ √ 核算项目 客户 供应商 部门、职员 (重名时选继续) (重名时选继续) (重名时选继续) 部门、职员、物料 基本生产成本 工资及福利 5001.01.01 5101 制造费用 5101.01 5101.02 6001 6603 折旧费 工资及福利 主营业务收入 财务费用 6603.01 利息 汇兑损益 6603.02 （2）会计科目的修改：
科目代码 1122 2202 应收帐款 应付帐款 操作要点： (1) 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，
则一级科目要设为核算所有币别。
(2) 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果
是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键
是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。
(3) 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维
护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，
则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。
(4) 对应收、应付等往来科目设置时应注意：未购买应收、应付子系统的客户，如要进行往来业
务核销、往来对帐和帐龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算；已购买应收、应付子系统的，不受此限制，但从节省工作量的角度来说，挂核算项目作明细的方法较为实用。
(5) 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明
细科目一项即可。
（七）新增“物料”资料：
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